Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772)
2021年度内部統制自己評価報告
Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) 全株主：
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求（以下「企業内部統制規範体系」と略称する）に基づき、＊＊＊ Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) （以下「会社」と略称する）内部統制制度を結合し、会社の各管理規則制度を調べた上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの社内統制の運行状況及び有効性を検査し、2021年度内部統制自己評価報告書を作成した。具体的な状況は以下の通りである。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部統制自己評価
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
(I)内部制御評価の範囲
会社は内部制御の各目標に従い、内部制御の合法、全面、重要、有効、バランス、適応とコスト効果の原則に従い、各子会社内部の各業務の一環で有効な内部制御を確立し、基本的に健全な内部制御システムを形成した。
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は会社及び傘下子会社を含む。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、購買業務、販売業務、資産管理、財務報告、子会社に対する管理、資金募集、関連取引、対外保証、対外財務援助、重大投資、子会社の処置などを含む。
重点的に注目している高リスク分野は主に購買管理、販売管理、資金調達管理、子会社に対する管理、対外投資、対外保証などを含む。評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系、「深セン証券取引所上場会社規範運営ガイドライン」及びその他の関連規定に基づいて、会社の実際の状況と結びつけて内部制御評価活動を展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。
会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
欠陥認定基準
カテゴリ財務レポート非財務レポート
一、重大な欠陥:制御環境が無効である;会社一、重大な欠陥:意思決定プログラムは重大な取締役、監事と上層管理職の不正行為を招き、誤りを与えた。重要な業務は制度制御または系統的な定性標準企業が重要な損失と不利な影響をもたらす。外部が失効し、有効な補償性制御が欠けている。中監査は当期の財務報告に重大な誤りがあることを発見した高級管理者と高級技術者の流失報告があり、内部制御運行はこの誤りが深刻であることを発見できなかった。内部統制評価の結果は特に重い
新聞取締役会またはその授権機構および内審部門の大きな欠陥は改善されていない。その他の会社に対する内部統制監督は無効である。重大なマイナス影響の状況。
二、重要な欠陥:公認会計準則二、重要な欠陥に従っていない:意思決定プログラムは会計政策の選択と応用を招く。反不正のようなミスは確立されていない。重要な業務制度またはシステムにはプログラムと制御措置がある。非常規または特殊な欠陥について。肝心な職場の業務人員の流失が深刻である。取引の帳簿処理は相応の内部制御評価を確立していない結果、特に重要な欠制メカニズムが実施されていないか、相応の陥没が改善されていない。その他は会社に対して大きな償還性のコントロールを生む。期末財務報告プロセスに悪影響を及ぼす状況。
制御には1つ以上の欠陥が存在し、3つに合わない、一般的な欠陥がある:意思決定プログラムの効率が高くない;理保証が作成した財務諸表が真実、準一般業務制度またはシステムに欠陥があることを保証する。一般的な目標。職場の業務人員の流失が深刻である。一般欠陥未三、一般欠陥:上述の重大欠陥を除き、再改善される。
欠陥以外の財務報告書の制御不足
陥れる。
一、重大欠陥：当該欠陥又は欠陥の組み合わせ一、重大欠陥：重大欠陥非財務報告による財務報告潜在誤報金額≧制御欠陥による会社直接財産損失金利益総額の5%又は対応重要度レベル額が1000万元（含む）以上である場合。
のです。二、重要な欠陥:500万元≦上記直接二、重要な欠陥:この欠陥または欠陥の組み合わせによる財産損失定量基準による財務報告の潜在的な誤報金額3、一般的な欠陥:上述の直接財産損失は利益総額の5%の20%-100%または500万元未満を占めている。
全体の重要度レベルの20%-100%であるべきである。
三、一般欠陥：この欠陥又は欠陥の組み合わせ
財務報告の潜在的な誤報金額利益総額の5%の20%または全体の重量に対応する
要性レベルの20%です。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥が存在しない。
2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
報告期間内に、会社は他に説明する内部統制に関する重大事項がない。
Tianshui Zhongxing Bio-Technology Co.Ltd(002772) 取締役会2022年03月23日
