中山証券有限責任会社
について Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824)
2021年度募集資金の保管・使用状況の査察意見
中山証券有限責任公司(以下「中山証券」、「推薦機構」と略称する)は Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) (以下「 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 」または「会社」と略称する)として初めて株式を公開発行し、深セン証券取引所創業板に上場する推薦機構として、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」「深セン証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業の規範運営」「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの関連規定に基づき、2021年度の募集資金の保管と使用状況について特定項目の査察を行った。具体的な状況は以下の通りです。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金の金額、資金の到着状況
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)の「承認 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可[2020591号)の承認を得て、 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 初公開発行人民元普通株(A株)5435万株、1株当たり額面1.00元、発行価格5.91元/株、発行募集資金総額3212085万元、各発行費用394281万元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元2817804万元である。募集資金は2020年6月16日に会社の指定口座に振り込まれ、信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)は募集資金の到着状況を審査し、「XYZH/2020 SZA 30210」号「 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 公開発行株式募集資金検査報告」を発行した。
(Ⅱ)前年度募集資金純額使用状況及び残高状況
単位：万元
プロジェクト金額
募集資金口座初期純額(2020年6月16日)2959085
減：事前に支払った発行費用の自己資金930.73を置換する
発行費用を直接支払う482.08
プロジェクト金額
事前に募集資金投資項目に投入された自己資金1304755を置換する
直接投入募集資金投資項目219932
アイドル募集資金で財テク製品500.00を購入
手数料0.07
加:財テク製品を購入して期限切れになった後、500000を返還する
財テク製品投資収益16.83
利息収入122.20
募集資金口座期末残高(2020年12月31日)1307013
（Ⅱ）2021年度募集資金使用状況及び残高状況
本年度募集資金の使用金額及び年末残高の内訳は以下の通り。
単位：万元
プロジェクト金額
募集資金口座初期純額（2021年1月1日）1307013
減：直接投資募集資金投資項目498771
アイドル募集資金で財テク製品800.00を購入
手数料0.22
手紙の引き落とし金0.01
加:財テク製品を購入して期限切れになった後、800.00を返還する。
財テク製品投資収益172.39
利息収入63.54
募集資金口座期末残高（2021年12月31日）831812
注:会社の経営状況が良好で、財務状況が安定していることを考慮して、資金の使用効率を高め、遊休資金を合理的に利用し、会社の収益を増やすために、2021年3月24日に開催された第3回取締役会第14回会議と第3回監事会第12回会議は「一部の遊休募集資金の使用及び自己資金の現金管理に関する議案」を審議・採択した。同意会社は募集資金投資プロジェクトの建設に影響しないことを確保し、正常な経営に影響しないことと資金の安全を確保する場合、人民元40000万元(40000万元を含む)を超えない閑置自有資金と人民元8000万元(8000万元を含む)を超えない一部の閑置募集資金を使用して現金管理を行う。
使用期限は株主総会の審議が成立した日から12ヶ月以内に有効であり、前述の額と期限の範囲内で循環して使用することができる。2021年4月15日、会社の株主総会は「一部の遊休募集資金及び自己資金を用いた現金管理に関する議案」を審議・採択した。
二、募集資金の保管と管理状況
1、募集資金管理制度の制定と執行状況
会社の募集資金の保管、使用と管理を規範化し、募集資金の安全を保証し、投資家の合法的権益を最大限に保障するために、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証」
券法、「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」などの法律、法規と規則性文書及び「会社定款」の関連規定は、会社の実情と結びつけて、会社は「募集資金管理及び使用制度」を制定し、募集資金の専戸記憶、使用を明確に規定した。
「募集資金管理及び使用制度」に基づき、会社は募集資金を専門の銀行口座を開設して専用口座に保管している。
会社の財務部門は募集資金の使用状況に対して台帳を設立し、募集資金の支出状況と募集プロジェクトの投入状況を詳しく記録する。
2、募集資金の特定口座での保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
番号口座開設銀行名称銀行口座初期預金締め切り日残高備考額(万元)(万元)
1 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 7559066202081232179 9.78普通預金深セン高新園支店
2 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 15222098888092252.73普通預金深セン華僑城支店
3南洋商業銀行（中国）は0439050001725579940.00 1.78普通預金限度会社深セン羅湖支店がある
460 China National Complete Plant Import And Export Co.Ltd(000151) 08630 Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) 69485076.33 25.59普通預金深セン中心区支店9
5南洋商業銀行(中国)は043905 Shenzhen Kaifa Technology Co.Ltd(000021) 04370.71普通預金限度会社深セン羅湖支店がある
66000015深さ108630 Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) 7653952.18普通預金深圳中心区支店2
7 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 深152220766632.58活期貯蔵深圳華僑城支店
8 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 深7559519626105027325.50普通預金深圳高新園支店
合計2959085831812
3、資金募集三者の監督管理状況
会社は専用の銀行口座を開設して募集資金を格納する。2020年7月、会社はそれぞれ平安銀行株式会社深セン支店、 China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 深セン高新園支店、南洋商業銀行(中国)有限会社深セン羅湖支店、 Hua Xia Bank Co.Limited(600015) 深セン中心区支店及び推薦機構中山証券有限責任会社と募集資金の3つの監督管理協議に署名し、募集資金の保管と使用に対して専門家管理を実施した。
同社は2020年7月10日に開催された第3回取締役会第8回会議と第3回監事会第6回会議で「一部募集プロジェクトの実施主体の変更及び実施進捗の調整に関する議案」を審議・採択し、「品質生活キッチン小電総合用品ライン下マーケティングネットワーク建設プロジェクト」、「品質生活台所小電線上のマーケティングネットワーク及びブランド建設プロジェクト」の実施主体は会社から完全子会社深セン市北鼎科学技術有限会社に調整された。新増資子会社深セン市北鼎科技有限公司は「品質生活台所小電総合用品研究開発設計センター建設プロジェクト」の実施主体である。会社、深セン市北鼎科技有限公司と推薦機構中山証券有限責任公司及び60001深セン中心区支店、 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 深セン支店、南洋商業銀行(中国)有限公司深セン羅湖支店はそれぞれ「資金募集専門家ストレージ四方監督管理協議」を締結した。
会社は2020年12月31日に開催された第3回取締役会第11回会議で「資金募集投資プロジェクトの実施主体の一部を変更し、資金募集専門家を新設することに関する議案」を審議・採択し、「キッチン小電拡張プロジェクト」の実施主体を会社から完全子会社深セン市北鼎晶輝科学技術有限会社に変更することに同意した。会社、深セン市北鼎晶輝科技有限公司と推薦機構中山証券有限責任公司及び China Merchants Bank Co.Ltd(600036) 深セン高新園支店はそれぞれ「資金募集専戸貯蔵四方監督管理協議」を締結した。
前述の三者監督管理協定及び四方監督管理協定のモデルと深セン証券取引所の協定のモデルには重大な違いはなく、協定の履行に問題はない。
三、年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集
