Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824)
2021年度
募集資金年度保管と使用状況鑑証報告
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認証レポート
募集資金2021年度の保管・使用状況に関する特別報告1-7
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募集資金年度保管と使用状況鑑証報告
XYZH/2022SZAA30091
Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 全株主：
当社は、募集資金2021年度の保管と使用状況に関する特別報告書(以下、募集資金年度の保管と使用状況特別報告書と略称する)について、後付の Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) (以下、募集資金年度の保管と使用状況特別報告書と略称する)について鑑証作業を実行した。
Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 会社の管理職の責任は深セン証券取引所の関連規定に基づいて募集資金の年度保管と使用状況の特別報告書を作成することである。このような責任には、募集資金の年度保管と使用状況特別報告の作成に関する内部制御を設計、実施、維持し、募集資金の年度保管と使用状況特別報告の真実、正確、完全を保証し、不正や誤りによる重大な誤報が存在しないことを保証する。われわれの責任は鑑証活動を実施した上で、募集資金の年度保管と使用状況の特別報告に対して鑑証意見を発表することである。
「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査または審査
外の鑑証業務」の規定は鑑証業務を実行し、募集資金の年度保管と使用状況の特別報告に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証した。認証作業を実行する過程で、質問、検査、再計算など、私たちが必要とする認証プログラムを実施し、選択したプログラムは私たちの職業判断に依存します。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
弊社の上記募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告書はすでに深セン証券取引所の関連規定に従って作成され、すべての重大な面で Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 会社の2021年度募集資金の実際の保管と使用状況を如実に反映していると考えております。
本鑑証報告書は Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 会社の2021年度報告書の開示の目的にのみ使用され、本事務所の書面による同意を得ずに、その他のいかなる目的にも使用してはならない。
信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:潘伝雲
中国公認会計士：楊帆
中国北京二〇二年三月二十三日
Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824)
募集資金2021年度の保管・使用状況に関する特別報告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
中国証券監督管理委員会の「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」と深セン証券取引所の「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」及び関連フォーマットガイドラインの規定に基づき、現在、 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) (以下「会社」と略称する)2021年度募集資金の保管と使用状況特別報告書を以下のように説明する。
一、募集資金の基本状況
1、実際募集資金金額、資金入金時間
中国証券監督管理委員会(以下「中国証券監督管理委員会」と略称する)の「承認 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可[2020591号)の承認を得て、 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) (以下「会社」と略称する)は初めて人民元普通株(A株)5435万株を公開発行し、1株当たり1.00元、発行価格は5.91元/株で、発行募集資金総額は人民元3212085万元である。各発行費用394281万元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元2817804万元である。募集資金は2020年6月16日に会社の指定口座に振り込まれ、信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)は募集資金の到着状況を審査し、「XYZH/2020 SZA 30210」号「 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 公開発行株式募集資金検査報告」を発行した。
2、前年度募集資金純額使用状況及び残高状況
単位：万元
プロジェクト金額
募集資金口座初期純額(2020年6月16日)2959085
減：事前に支払った発行費用の自己資金930.73を置換する
発行費用を直接支払う482.08
事前に募集資金投資項目に投入された自己資金1304755を置換する
直接投入募集資金投資項目219932
アイドル募集資金で財テク製品500.00を購入
手数料0.07
加:財テク製品を購入して期限切れになった後、500000を返還する
財テク製品投資収益16.83
利息収入122.20
プロジェクト金額
募集資金口座期末残高(2020年12月31日)1307013
3、2021年度募集資金純額使用状況及び残高状況
単位：万元
プロジェクト金額
募集資金口座期首残高（2021年1月1日）1307013
減：直接投資募集資金投資項目498771
アイドル募集資金で財テク製品800.00を購入
手数料0.22
通信料金0.01
加:財テク製品を購入して期限切れになった後、800.00を返還する。
財テク製品投資収益172.39
利息収入63.54
募集資金口座期末残高（2021年12月31日）831812
注:会社の経営状況が良好で、財務状況が安定していることを考慮して、資金の使用効率を高め、遊休資金を合理的に利用し、会社の収益を増やすために、2021年3月24日に開催された第3回取締役会第14回会議と第3回監事会第12回会議は「一部の遊休募集資金の使用及び自己資金の現金管理に関する議案」を審議・採択した。同意会社は募集資金投資プロジェクトの建設に影響しないことを確保し、正常な経営に影響しないことと資金の安全を確保する場合、人民元40000万元(40000万元を含む)を超えない閑置自有資金と人民元8000万元(8000万元を含む)を超えない一部の閑置募集資金を使用して現金管理を行う。
2021年4月15日、会社の株主総会は「一部の遊休募集資金及び自己資金を用いた現金管理に関する議案」を審議・採択した。二、募集資金の保管と管理状況
1、募集資金管理制度の制定と執行状況
会社の募集資金の保管、使用と管理を規範化し、募集資金の安全を保証し、投資家の合法的権益を最大限に保障するため、「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場会社監督管理ガイドライン第2号–上場会社の募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」に基づき、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」などの法律、法規と規範性文書及び「会社定款」の関連規定は、会社の実情と結びつけて、会社は「募集資金管理及び使用制度」を制定し、募集資金の専門家の保管、使用について明確な規定を行った。
「募集資金管理及び使用制度」に基づき、会社は募集資金を専門の銀行口座を開設して専用口座に保管している。
会社の財務部門は募集資金の使用状況に対して台帳を設立し、募集資金の支出状況と募集プロジェクトの投入状況を詳しく記録する。
2、募集資金の特定口座での保管状況
2021年12月31日現在、募集資金の具体的な保管状況は以下の通りである。
