中山証券有限責任会社
について Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824)
一部のアイドル募集資金及び自己資金を用いた現金管理の査察意見
中山証券有限責任公司（以下「推薦機構」、「中山証券」という）は＊＊＊ Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) （以下「＊＊＊ Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 」、「会社」という）として初めて株式を公開発行し、創業板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」(証券監督管理委員会公告[201244号)、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの関連規定。 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 一部のアイドル募集資金と自己資金を使用して現金管理を行う予定の事項について慎重に審査を行い、審査の具体的な状況は以下の通りである。
一、資金募集状況の基本状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可〔2020591号)の承認を得て、 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) (以下「会社」と略称する)は初めて人民元普通株(A株)5435万株を公開発行し、1株当たり額面1.00元、発行価格は5.91元/株で、発行募集資金総額は人民元3212085万元である。各発行費用394281万元を差し引いた後、実際の募集資金の純額は人民元2817804万元である。募集資金は2020年6月16日に会社の指定口座に振り込まれ、信永中和会計士事務所(特殊普通パートナー)は募集資金の到着状況を審査し、「XYZH/2020 SZA 30210」号「 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 公開発行株式募集資金検査報告」を発行した。
会社の「 Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 初めて株式を公開発行し、創業板の上場募集説明書」に開示された募集資金の具体的な投資項目は以下の通りである。
単位：万元
プロジェクト名プロジェクト総投資募集資金投入
1厨房小電拡張プロジェクト12322081090898
2品質生活厨房小電総合用品ライン下マーケティングネットワーク建設829150225273プロジェクト
3品質生活厨房小電総合用品研究開発設計センター建設507633507633プロジェクト
4品質生活厨房小電線上マーケティングネットワーク及びブランド建設項目994000994000目
合計35629912817804
資金投資プロジェクトの建設には一定の周期が必要である。現在、会社は募集資金の使用計画に基づいて、募集資金投資プロジェクトの建設を秩序正しく推進している。募集資金投資プロジェクトの建設の進度により、現段階では募集資金が短期的に一部放置される場合がある。
二、募集資金の使用状況
募集資金の管理と使用を規範化し、投資家の利益を保護するため、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」と会社「募集資金管理制度」の規定に基づき、会社は募集資金専門家を設立して保存した。2021年12月31日現在、募集プロジェクトの資金残高は人民元831812万元(利息を含む)である。
三、会社がアイドル募集資金及び自己資金を用いて現金管理を行う基本状況
(I)現金管理の目的
会社の資金使用効率を高めるために、会社の正常な経営に影響を与えず、資金投資プロジェクトの建設進度を募集し、資金の安全を確保する場合、一部の閑置募集資金を合理的に利用して現金管理を行い、会社の資金収益を増加させ、会社と株主のためにより良い投資収益を得ることができる。
（Ⅱ）限度額及び期限
会社は人民元50000万元(50000万元を含む、以下同)を超えない遊休自有資金と人民元7000万元を超えない一部の遊休募集資金を使用して現金管理を行う予定である。使用期限は、会社の年度株主総会審議が成立した日から次年度株主総会が開催される日まで有効であり、前述の額と期限の範囲内で循環して使用することができる。
（Ⅲ）投資品種
会社は《上場会社の監督管理ガイドライン第2号-上場会社が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)》、《深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–評価を行い、流動性がよく、安全性が高く、期限が12ヶ月を超えない投資製品を選択する。
(IV)実施形態
上記の事項は会社の取締役会の審議を経て可決され、株主総会の審議を経て可決された後、会社の取締役会は総経理と財務責任者に当該投資意思決定権を行使することを授権し、会社の財務部が具体的な組織実施を担当する。（V）収益分配方式
収益は会社の所有に帰する。
（VI）情報開示
会社は「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」、「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社の資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」などの関連要求に従って、情報開示義務をタイムリーに履行する。
四、投資リスク及びリスクコントロール措置
（Ⅰ）投資リスク
1、安全性の高い投資製品はすべて厳格な評価を経たが、金融市場はマクロ経済の影響が大きく、この投資が市場の変動の影響を受けることを排除しない。
2、会社は経済情勢及び金融市場の変化に応じて適時に適量の介入を行うため、短期投資の実際の収益は予想できない。
3、関係職員の操作及び監視リスク。
（Ⅱ）リスクコントロール措置
1、投資対象を厳格に選別し、信用がよく、規模が大きく、資金の安全を保障する能力があり、経営効果がよく、資金運営能力が強い主体が発行した製品を選択する。
2、会社の財務部は投資台帳を創立して、リアルタイムに製品の純価値の変動状況を分析して追跡して、例えば評価して会社の資金の安全に影響する可能性があるリスク要素があることを発見して、直ちに相応の措置を取って、投資リスクをコントロールします;
3、独立取締役、監事会は資金の使用状況に対して監督と検査を行う権利がある。
4、資金の使用状況は社内審査部門が日常的に監督し、定期的にすべての財テク製品プロジェクトを全面的に検査し、慎重性の原則に基づき、各投資に発生する可能性のある収益と損失を合理的に予想する。5、会社は関連規定に基づき、情報開示義務を適時に履行する。
五、会社の日常経営への影響
会社は運営を規範化し、価値を保ち、リスクを防止することを堅持し、会社の正常な経営、資金募集投資プロジェクトの建設進度に影響を与えず、資金の安全を確保する場合、会社は一部の閑置募集資金を使って現金管理を行い、会社の日常経営と資金募集投資プロジェクトの正常な展開に影響を与えず、募集資金の用途を変える状況は存在しない。会社は適度な現金管理を通じて、資金の使用効率を高め、会社の資金収益を増加させ、会社と株主のためにより良い投資収益を得る。
六、履行する関連審議手順
会社が一部の閑置募集資金及び自己資金を用いて現金管理を行う事項はすでに第3回取締役会第20回会議と第3回監事会第18回会議で審議され、会社全体の独立取締役がこの事項に対して独立意見を発表し、この議案は会社の株主総会の審議に提出する必要がある。
七、推薦機構が意見を査察する
検証の結果、推薦機関は以下のように考えている。
Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 今回、一部のアイドル募集資金と自己資金を使用して現金管理を行う事項はすでに会社の取締役会、監事会の審議を通過し、独立取締役は明確な同意意見を発表し、必要な審査・認可手続きを履行し、会社の株主総会の審議に提出する必要がある。会社が今回一部の閑置募集資金と閑置自有資金を使用して現金管理を行う事項は「会社定款」と「深セン証券取引所創業板株式上場規則」に合致する。「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」などの関連規定は、募集資金の使用用途を変更する状況はなく、募集資金投資計画の正常な進行に影響を与えない。
以上、推薦機構は会社が一部の閑置募集資金と自己資金を使って現金管理を行うことに同意した。(このページには本文がなく、『中山証券有限責任公司の Shenzhen Crastal Technology Co.Ltd(300824) 使用部分のアイドル募集資金及び自己資金による現金管理に関する査察意見』の署名ページである)
推薦代表者：
陳賢徳万雲峰
中山証券有限責任公司2022年3月23日
