Zhuhai Huajin Capital Co.Ltd(000532)
2021年度内部統制評価報告
Zhuhai Huajin Capital Co.Ltd(000532) 株主全員：
「企業内部統制基本規範」及び関連する内部統制ガイドライン規定と監督管理要求（以下「企業内部統制規範体系」と略称する）に基づき、 Zhuhai Huajin Capital Co.Ltd(000532) （以下「会社」と略称する）内部統制業務制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、会社の2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)の内部統制の有効性を評価した。具体的な報告は以下の通りである。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率を高め、発展戦略を実現することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、実際の状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日までに、財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は存在せず、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持した。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日までに、会社は非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れられた主な単位は、会社本部、珠海力合投資有限会社、珠海力合華清創業投資有限会社、珠海華金盛盈三号株式投資基金パートナー企業(有限パートナー)、珠海華冠科学技術株式有限会社、珠海華実医療科学技術ホールディングス有限会社、珠海華実医療器械有限会社、珠海華実医療設備有限会社、珠海華冠コンデンサ株式会社、珠海力合環境保護有限会社、北京中拓百川投資有限会社、東営中拓水質浄化有限会社、珠海珠海铧盈好ましい投資パートナー企業(有限パートナー)、珠海華金創盈五号株式投資基金パートナー企業(有限パートナー)、上海盈普生物科学技術発展センター(有限パートナー)、 Zhuhai Huajin Capital Co.Ltd(000532) (国際)有限会社、華金東方一号基金管理有限会社、Acusea capital LLC、珠海華金革新投資有限会社、珠海華金領創基金管理有限会社、珠海華金領匯投資管理有限会社、珠海華金領盛基金管理有限会社、珠海香洲華金創業投資基金管理有限会社、珠海華金慧源投資管理有限会社、珠海華金慧源投資管理企業(有限パートナー)、珠海華金智行投資管理有限会社、深セン華金領旭株式投資基金管理有限会社、珠海華金資産管理有限会社、珠海華金恒盛投資有限会社、珠海華金瑞信基金管理有限会社。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
1、組織アーキテクチャ
会社は国家の関連法律法規に基づいて「会社定款」を制定し、株主総会、取締役会、監事会及び管理層からなる管理構造を確立した。
株主総会は会社の最高権力機関であり、会社の重大な経営方針と投資計画を決定し、取締役会、監事会報告などを審議・承認する。
取締役会は株主総会に責任を負い、法に基づいて会社の経営意思決定権を行使し、戦略委員会、指名委員会、監査委員会、報酬と審査委員会の4つの専門委員会を設置した。
監事会は会社の財務と経営状況を検査し、取締役会、管理層の行為を監督し、会社の重大な生産経営活動に対して監督権を行使する。
会社の管理職は取締役会の選挙によって選出され、取締役会に責任を負い、総裁は会社の管理職を率いて取締役会の授権範囲内で会社の日常経営管理を主宰する。
会社は「会社法」、「上場会社管理準則」及び「上場会社定款ガイドライン」などの法律法規関連規範性文書の要求に基づき、株主総会、取締役会、監事会及び総裁事務会議事規則、取締役会各専門委員会の仕事細則などの制度を確立し、その職責権限を明確にし、株主総会、取締役会と監事会などの機構の合法的な運営と科学的な意思決定を確保した。会社が発生した対外投資、資産の購入または販売、関連取引、重大契約などの重大事項は、会社および上場会社の関連規定に従って相応の手順と情報開示義務を履行した。
会社は経営目標、職能と監督管理の要求に基づいて、合理的に会社の内部組織構造を設置し、各職能部門の職責を厳格に区分し、相容れない職場に対して分離を実施し、誤りや不正行為の発生を防止する。現在、会社は戦略運営部、総裁事務室、財務管理部、風制御法務部、人的資源部、証券事務部、監査監察部、基金管理部、投資管理部、海外事業部、業界及び市場研究部などの職能部門を設置し、部下の持株子会社も会社の管理制御体系に従って合理的に相応の職能部門を設置し、各部門はそれぞれその職を司り、それぞれの責任を負い、互いに制約し合っている。互いに協調し、会社の生産経営活動が秩序正しく行われることを保証した。
2、発展戦略
会社は業界の発展傾向、直面するリスク、マクロ経済情勢の変化などの分析の基礎の上で中長期発展計画を制定し、適時に合理的に改訂した。会社は発展計画に基づいて、投資計画を制定する。
3、人的資源
会社は人的資源の建設を重視して、比較的に完備した人的資源管理メカニズムを創立して実施して、《従業員関係管理方法》、《人事ファイル管理方法》、《報酬管理制度》、《組織業績管理方法》、《従業員業績考課管理方法》、《勤務休暇管理方法》、《育成訓練管理方法》、《招聘管理方法》、《職場勤務赤い線管理方法》、「実習生管理方法」、「試用期間転正考課管理方法」などの制度は、従業員の導入、開発、使用、育成、考課、激励、退出などを規定した。
傘下の持株子会社もそれぞれの実情に基づいて相応の人的資源全体計画と管理体系を確立したり、会社の人的資源メカニズムと制度に関する規定を参照して実行したりした。
4、社会責任
会社及び部下持株子会社は社会責任の履行を重視し、関連法律法規の規定に厳格に従って会社の安全生産、製品品質、環境保護と資源節約、就業と従業員の権益保護などの方面の責任を履行し、会社と従業員、社会及び環境の健康と調和のとれた発展を実現する。
5、企業文化
会社は全国をリードする総合産業投資プラットフォームの構築に力を入れ、資本と産業資源の統合を通じて、新興産業の健全な発展を推進する使命を担っている。会社は発展の過程で、次第に革新、集中、誠実さ、ウィンウィンの価値観を形成した。学習型組織の構築、成長性舞台の構築、国際化チームの建設、市場化激励の実施など会社の特色を持つ企業文化を通じて、絶えず優秀な人材を引きつけ、会社の競争能力を高め、経営業績の持続的かつ安定した成長を実現するために動力と源泉を提供した。
会社の企業文化に対する宣伝は、従業員に企業文化の内包と意義を深く理解させる。従業員に会社と業界の動態をタイムリーに理解させ、従業員の集団栄誉感を強め、会社の凝集力を向上させる。会社は積極的に多彩な文体活動、社会活動、技術研修、訓練見学などを組織し、従業員の帰属感を高めると同時に、従業員の奮発的な仕事の情熱を奮い立たせる。
会社は「苦情通報と苦情通報者保護制度」、「内部監査業務制度」などの関連規定を制定し、内部反不正苦情通報業務メカニズムを実行し、内部従業員の反腐敗提唱廉潔、会社の合法的利益を守る積極性を引き出し、誠実さ、規律を守る企業文化を確立した。
6、資金活動
（1）運営資金管理
会社は常に資金の管理を重視し、「重大資金往来制御制度」、「財テク製品管理制度」、「財務清算支払審査・認可制度」、「財務管理制度」などの制度を制定することを通じて、資金の支払い条件、手順と審査・認可権限を厳格に規範化し、会社の費用清算プロセス、清算期限、清算基準、審査・認可権限、原始手形貼付基準などを明確に規定した。会社の資金支払い操作プロセスを完備し、資金運営効率を高めた。傘下の持株子会社もそれぞれの実情に基づいて相応の運営資金管理システムを構築し、会社が発行した「実業子会社管理方法」、「投資業務子会社財務清算支払制度」の関連規定に厳格に従って実行した。
（2）資金調達管理
会社は比較的に完備した資金調達管理メカニズムを確立し、実施し、資金調達コストと潜在リスクに対して十分な推定を行った。「財務管理制度」及び「募集資金の管理と使用制度」を制定し、実行し、資金調達活動の審査・認可権限を厳格に規範化し、募集資金の募集、使用、管理と監督などの内容に対して明確な規定を作った。傘下持株子会社は会社の資金調達管理メカニズムと「実業子会社管理方法」、「投資業務子会社財務清算支払制度」の関連規定に従って執行する。
（3）投資管理
会社は「対外投資管理制度」、「投資プロジェクト後評価管理方法」などの制度を制定し、実施し、投資目標と計画に基づき、資金投入構造を合理的に手配し、投資プロジェクトを科学的に確定し、投資案を制定し、投資プロジェクトの収益と風険を比較し、投資後の管理と責任追及を重視した。基金管理部を設立し、主に会社の基金募金、設立、運営及び清算などの管理業務を統一的に計画し、基金募金ルートを広げ、良好な投資家関係を確立し、維持した。風制御法務部を設立し、主に会社のリスク管理の全体目標を制定し、投資意思決定、投資リスク及び業務プロセスに対してプロセス管理とリスク警報を行い、会社の管理意思決定に対して法律提案を提供し、各種の法律文書に対して法規性審査を行った。投資管理部を設立し、主に会社の投資運営管理と投資後の賦能管理を統一的に計画する。業界と市場研究部を設立し、主に会社の業界の探求と発掘に協力し、重点投資の業界分野の明確化に協力し、投資を促進し、完全な業界研究基準体系を構築し、会社の投資意思決定にサポートを提供する。戦略運営部、財務管理部、人的資源部と監査監査監査部などの中、バックグラウンド部門を設立し、会社の投資業務にその他の関連管理サポートを提供した。
傘下の完全子会社珠海華金革新投資有限会社及びその参、持株基金管理会社は主に株式投資業務を展開し、投資業務部を設立し、審査委員会、内核委員会、投資意思決定委員会、投資後重大事項意思決定委員会などの投資意思決定機構を設置し、「投資業務管理方法」、「投資業務投資後管理方法」、「投資業務審査委員会仕事規則」、「投資業務内核委員会仕事規則」、「投資業務決定委員会仕事規則」、「投後重大事項決定委員会仕事規則」などの制度は、株式投資プロジェクトの選別、審査、職務遂行調査、風制御コンプライアンス、投資決定と権限、実施、投後管理、退出などの投資から退出までの全プロセスに対して完全な内部制御メカニズムを確立した。株式投資業務のリスクと収益を客観的に評価することを確保し、投資予定項目に対して集団意思決定を行い、プロジェクト開発、備蓄、投資後管理及び秩序ある脱退の良性循環を形成する。
傘下の持株実業子会社もそれぞれの実情に基づいて相応の投資管理システムを構築し、会社が発行した「実業子会社管理方法」の関連規定に従って実行した。
7、購買業務
会社は合理的な購買を促進し、生産経営の需要を満たすために、『非工程類購買管理制度』、『仲介機構選任業務指導』、『仲介機構候補庫管理暫定方法』、『事務コンピュータ管理方法』、『予算管理制度』、『財務清算支払審査・認可制度』、『財務管理制度』などの制度を制定し、実行し、購入、審査・認可、購入、検収、支払いなどの一環の職責と審査・認可権限。購買と支払い業務の不適合職場職責分離メカニズムを確立し、不適合職場の相互分離、相互制約と監督を確保した。傘下の持株子会社もそれぞれの実情に基づいて相応の予算、購買、支払い、返品、サプライヤー管理システムを確立し、会社が発行した「実業子会社管理方法」、「投資業務子会社財務清算支払い制度」の関連規定に従って実行している。
8、資産管理
会社及び部下持株子会社は国家の関連法律法規の規定に基づき、比較的完備した資産管理体系を確立し、資産の購入、使用、修理、抵当、保険加入及び処置などの仕事の流れと実施細則を明確にし、授権されていない人員の財産の接触と処置を厳格に制限した。資産登記制度を確立し、責任者を明確にし、定期的に資産を棚卸しし、帳簿が一致することを保証し、資産処置損失を低減し、会社の資産安全を確保する。会社は在庫、固定資産持ち場責任制を確立し、関連部門と持ち場の職責権限を明確にし、在庫、固定資産業務を取り扱う不適合持ち場の相互分離、相互制約と監督を確保した。
会社は無形資産の管理を重視し、無形資産の安全を保護し、その価値を維持し、無形資産の使用効率を高めるために、無形資産の購入、検収、日常管理と処置などの重要な一環に対して規則を行った。
