珠海華発グループ財務有限会社
2021年度リスク持続評価報告
深セン証券取引所の《上場会社の自律監督管理ガイドライン第7号–取引と関連取引》の要求によって、 Zhuhai Huajin Capital Co.Ltd(000532) (以下は“当社”と略称する)珠海華発グループ財務有限会社(以下は“財務会社”あるいは“会社”と略称する)《金融許可証》、《営業許可証》などの証明書資料を検査し、貸借対照表、利益表、キャッシュフロー計算書などを含む財務会社の定期財務報告を行い、財務会社の内部コントロールとリスク監督管理指標の動態を理解し、財務会社の経営資質、業務とリスク状況を評価し、具体的な状況報告は以下の通りである。
一、財務会社の基本状況
財務会社は Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会の許可を得て設立された珠海華発グループ有限会社(以下「華発グループ」と略称する)とそのメンバー単位に財務管理サービスを提供する非銀行金融機関であり、2013年2月8日から建設を許可され、同年9月4日に Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会の開業許可を得た(銀監復[2013459号)。同年9月6日に「金融許可証」(証番号:00367142)を取得し、同年9月9日に工商登録を行い、「営業許可証」(登録番号:440003 China Vanke Co.Ltd(000002) 03370)を取得し、初期登録資本金は人民元10億元である。
2015年9月15日、財務会社は「営業許可証」(統一社会信用コード:914404 Xinxing Ductile Iron Pipes Co.Ltd(000778) 8756 XY)を交換した。
2016年11月29日、財務会社は人民元15億元に増資した。
2018年2月6日、財務会社は人民元20億元に増資した。
2021年1月15日、財務会社は登録地のために「金融許可証」(証番号:00370170)を変更し、同年4月21日に「営業許可証」(統一社会信用コード:914404 Xinxing Ductile Iron Pipes Co.Ltd(000778) 8756 XY)を交換した。
2021年9月23日、財務会社は監督管理の要求に応じて新版「金融許可証」(証番号:00971815)を交換しなければならない。同年12月14日、財務会社の株主が変更し、「営業許可証」(統一社会信用コード:914404 Xinxing Ductile Iron Pipes Co.Ltd(000778) 8756 XY)を交換した。
法定代表者：許継莉
登録住所：珠海市横琴新区十字門中央商務区横琴国際金融センタービル第26階
登録資本金：20億元
エンタープライズタイプ:その他の有限責任会社
株式構造は以下の表の通りである。
株主名称出資額（人民元万元）出資比率
珠海華発グループ有限会社6 Fawer Automotive Parts Limited Company(000030) %
珠海铧創投資管理有限会社4 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) %
珠海華発商貿控股有限公司4 Shenzhen Zhongheng Huafa Co.Ltd(000020) %
珠海十字門中央商務区建設ホールディングス有限会社2 Shenzhen Ecobeauty Co.Ltd(000010) %
Huafa Industrial Co.Ltd.Zhuhai(600325) 20,000 10%
珠海華発投資ホールディングスグループ有限会社2 Shenzhen Ecobeauty Co.Ltd(000010) %
合計2 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 00%
経営範囲:メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。承認された保険代理業務;メンバー単位に保証を提供する。メンバー単位間の委託貸付及び委託投資を行う。メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。メンバー単位の預金を吸収する。メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。同業解体に従事する。メンバー単位の企業債を販売する。有価証券投資など; Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会の承認を受けたその他の金融業務。
二、財務会社の内部統制状況
(I)制御環境
財務会社はその定款の規定に従って株主会、取締役会、監事会などの管理機構を設立し、「株主会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」などの制度を制定し、管理層の権利と責任を明確にした。
取締役会の下にリスク管理委員会、監査委員会、情報科学技術管理委員会と投資意思決定委員会を設置し、それぞれリスク管理、監査業務、情報科学技術、投資意思決定などに関する業務計画、基本制度とその他の重大事項の審議を担当し、関連リスクを定期的に評価し、対応提案を提出する。
経営管理層は会社の日常経営、管理の具体的な執行を担当し、法律、法規と会社定款の規定に基づき、授権範囲内で職権を行使する。総経理弁公会の下に信用審査委員会、資産負債と金利管理委員会と投資審査委員会などの専門委員会を設置し、総経理弁公会の授権範囲内で関連業務の重大事項を審議する。
財務会社は決算業務部、信用業務部、資金業務部、財務管理部、リスク管理部、監査管理部、総合管理部(人的資源職能を含む)、革新発展部、投資業務部と情報科学技術部などの10部門を設置し、それぞれ異なる業務の展開と後方勤務管理サポートを提供している。財務会社は内部統制システムの建設を持続的に完備し、経営を規範化し、金融リスクを防止し、解消することを各仕事のトップに置き、育成教育を通じて従業員の職業道徳と専門素質を強化し、従業員のリスク防止意識を確立し、強固にし、向上させ、各業務と内部管理をカバーする規則制度を確立し、事前防犯、事中制御、事後監督是正の内部統制システムを形成した。
財務会社のガバナンス構造は健全で、管理運営規範は、分業が合理的で、職責が明確で、互いにバランスを取り、報告関係が明確な組織構造を確立した。組織図は次のとおりです。
(II)リスク識別と評価
財務会社は完全な内部制御管理体系を創立して、《全面リスク管理弁法》、《資産リスク五級分類管理弁法》、《重大事項及び重要情報報告工作弁法》を制定して、会社の経営管理層は内部制御制度の実施を組織して、各業務部門は各業務属性とリスク特徴に基づいて適用する標準化業務の流れ、作業規範とリスク防止措置を制定して、管理層、経営管理層は定期的に経営管理リスクを識別し評価し、対応措置を制定する。
(III)重要な制御活動
1.決算業務制御
（1）財務会社は規範管理の原則に基づいて『決算業務管理弁法』、『決算業務操作規程』、『決算口座管理弁法』、『ネット決済管理弁法』、『重要空白証憑管理弁法』、『人民元普通預金管理弁法』、『定期預金管理弁法』、『通知預金管理弁法』、『構造性預金業務管理弁法』、「協定預金管理弁法」、「決済業務システム応急管理弁法」、「電子商業為替手形システム紙質商業為替手形登録照会管理弁法」、「電子商業為替手形業務管理弁法」及び「電子商業為替手形システム運行応急予案」などの計算業務類制度は、決済業務の操作規範と制御基準を明確にし、関連業務リスクを効果的に防止した。
(2)財務会社は決算業務部の職務説明書を作成し、各職務の職責、権限と報告ルートなどの事項を明確にし、各業務の一環が前防犯に従事し、事の中で事後監督にコントロールするリスク管理メカニズムを確立した。
2.資金業務管理
（1）財務会社は『金融機関往来資金業務管理弁法』、『資金ヘッジ管理弁法』、『資金業務部作業指導書』、『資金管理弁法』、『資金計画管理弁法』、『人民元資金証明業務管理弁法』、『保管同業管理弁法』、『保管同業操作規程』、『同業保管業務管理弁法』、「同業保管業務操作規範」、「同業授信管理方法」、「同業解体管理方法」、「同業解体操作規程」、「同業預金証書業務管理方法」などの資金業務類管理方法と操作プロセスは、関連業務リスクを効果的に防止した。
(2)流動性リスクを防止するため、財務会社はグループとメンバー単位の実際の資金使用と入金状況に密接に注目し、資金の動向を分析し、資金使用の調整と計画をタイムリーに行い、ヘッジ管理をしっかりと行い、メンバー単位の資金使用需要を保証する。資金保管業務の操作の中で、同業引合システムを構築し、段階的に審査し、資金リスクをコントロールした。
3.与信業務管理
(1)財務会社は監督管理の要求に厳格に従って信用業務を展開する。審査貸付分離、等級別審査・認可の貸付管理制度を確立し、「貸付審査委員会議事規則」、「メンバー単位授信業務管理弁法」、「自営貸付管理弁法」、「委託貸付業務管理弁法」、「企業信用情報基礎数根拠庫管理弁法」、「企業徴信業務管理弁法」、「固定資産貸付管理弁法」、「貸付前調査管理弁法」、「商業為替手形引受管理弁法」、「商業為替手形割引管理弁法」、「手形転割引業務管理弁法」、「商業為替手形再割引業務管理弁法」、「手形買い戻し管理弁法」、「信用業務ファイル管理弁法」、「不動産発行貸付管理弁法」、「信用徴収コンプライアンスと情報安全自己調査自己是正制度」、「信用徴収情報安全事件応急処置案」、「信用リスク応急対策」、「買収合併貸付業務管理弁法」、「産業チェーン金融業務管理弁法」、「産業チェーン金融中国保理業務管理弁法」、「産業チェーン金融商業為替手形割引業務管理弁法」、「保証業務管理弁法」、「信用保証管理弁法」、「抵当品権証管理規定」、「顧客信用リスク等級評定操作細則」、「信用リスク応急対策」などの信用業務類制度と細則。
(2)財務会社は貸付規模、種類、期限、保証条件に基づいて審査手順と審査権限を確定し、厳格に手順と権限に従って審査し、貸付を審査する。財務会社は信用部門と信用職場の職責を確立し、健全にし、信用部門の職場の設置は分業が合理的で、職責が明確である。
4.投資業務管理
(1)投資業務の展開の需要を満たすために、財務会社は「投資意思決定委員会議事規則」と「投資審査委員会議事規則」を制定し、投資意思決定委員会と投資審査委員会の職責権限を明確にした。同時に「有価証券投資管理弁法」、「有価証券投資操作規程」、「債券買い戻し取引管理弁法」、「債券貸付管理弁法」、「委託投資業務管理弁法」、「販売メンバー単位企業債券管理弁法」及び「販売メンバー単位企業債券操作規程」、「市場リスク応急予案」などの投資業務類管理制度と操作規程を制定した。関連業務のリスクを防止する。
(2)財務会社は投資業務部門の職責権限を確立し、健全にし、投資意思決定プログラムと審査・認可権限を確定し、関連規定に厳格に従って実行した。
5.内部監査制御
財務会社は日常監査と内部監査を結合した監督検査制度を実行し、「内部制御管理弁法」、「内部制御評価管理弁法」、「事件問責業務管理弁法」、「役員規則違反失職行為問責管理弁法」、「規律検査業務制度(試行)」、「事件防制御業務管理弁法」、「事件防制御評価実施弁法」、「従業員コンプライアンス規則」、「監事会の取締役、監事、役員に対する職責履行評価方法」、「内部監査業務管理方法」、「渉刑事件管理方法」、「マネーロンダリングとテロ融資リスク自己評価管理方法」などの制度は、会社の各経営と管理活動に対して日常監査と内部監査を行う。監査管理部は財務会社の日常監査と内部監査を担当し、会社の内部制御実行状況、経営と管理活動の合法的なコンプライアンス、安全性、正確性、利益性に対して監督検査を行う。
6.情報システム制御
（1）財務会社は『情報システム安全管理制度』、『情報システム授権操作管理弁法』、『データ管理弁法』、『データバックアップ管理弁法』、『機械室管理弁法』、『コンピュータシステム応急管理弁法』、『ネットワーク情報システム安全突発事件応急予案』、『ネットワーク管理弁法』、『情報化プロジェクト管理弁法』、『情報システム変更管理弁法』、「情報システムアウトソーシング管理方法」、「情報システム運行管理方法」、「情報科学技術管理委員会議事規則」、「情報科学技術アウトソーシングサービス応急予案」などの情報システム管理類制度は、端末設備の使用を規範化し、情報分類、保護システムと統一授権の有効なメカニズムを確立する。異なるシステムに対してバックアップ戦略を制定し、バックアップ管理システムを確立し、データバックアップの自動化を実現し、会社の情報の安全を確保した。財務会社は不定期にデータ復旧訓練を組織し、データ復旧プロセスの正確性とバックアップデータの有効性を検証する。(2)財務会社のネットワークは業務ネットワークと事務ネットワークの物理的隔離を実現し、専用機専用を実行した。ビジネス・ネットワークでは、異なる論理領域を合理的に区分し、対応するセキュリティ・デバイスまたはアクセス制御ポリシーを導入しています。企業は、ネットワーク領域の区分が不適切で、制御措置が不十分であることによる情報セキュリティ・イベントは発生していません。
