華泰連合証券有限責任会社は
アイドル募集資金による現金管理の査察意見
華泰連合証券有限責任公司（以下「華泰連合証券」または「推薦機構」と略称する）は、 Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) （以下「 Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) 」または「会社」と略称する）が2018年に初めて株式を公開発行し、2020年に非公開で株式を発行する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号——上場企業の募集資金管理と使用の監督管理要求」「上海証券取引所株式上場規則」及び「上海証券取引所上場企業の自律監督管理ガイドライン第1号——規範運営」などの関連規定は、 Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) がアイドル募集資金を使用して現金管理を行う予定の事項について慎重に審査し、状況と意見は以下の通りである。
一、現金管理概況
（Ⅰ）管理目的
会社の募集資金の使用効率を高めるために、募集資金プロジェクトの建設と会社の正常な経営に影響を与えない場合、会社は一部の閑置募集資金を合理的に利用して現金管理を行い、資金収益を増加し、会社と株主のために投資収益を得る。
（Ⅱ）資金源及び関連状況
1、資金の出所：一時的に放置して資金を募集する
2、会社が初めてA株の株式を公開発行して資金募集状況及び実際の使用状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) 初公開発行株式に関する承認」(証券監督許可[2018678号)の承認を得て、会社は社会公衆に人民元普通株(A株)104198556万株を公開発行し、1株当たりの発行価格は21.60元/株で、募集資金総額は22506888万元で、発行費用1204034万元を差し引いた後、募集資金の純額は21302854万元である。上記の募集資金の到着状況はすでに徳勤華永会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、2018年5月3日に「審査報告」(徳師報(検査)字(18)第00197号)を発行した。
下:
単位：人民元
プロジェクト名称総投資予定使用募集期末累計番号資金投入金額
1蘇州と南通薬物安全評価センターの拡張17200 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 2719982915058プロジェクト(注)
2天津化学研究開発実験室拡張アップグレードプロジェクト564 Shenzhen Wongtee International Enterprise Co.Ltd(000056) 4 China Union Holdings Ltd(000036) 0310
3 Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) 本部基地及び分析診断サービス200 China Vanke Co.Ltd(000002) 000 China Vanke Co.Ltd(000002) 0000000研究開発センター（91、93）
4補充流動資金10 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 3908566390856
合計3484 Shenzhen Kaifa Technology Co.Ltd(000021) 30285414907224
注:同社は2021年12月31日に第2回取締役会第22回会議を開き、「一部のA株の公募資金の用途の変更に関する議案」を審議・採択し、「蘇州薬物安全評価センター拡張プロジェクト」の実施主体と実施場所の変更に同意し、募集資金の用途を「蘇州と南通薬物安全評価センター拡張プロジェクト」に変更する。上記の事項は会社の株主総会の審議を経なければならない。
2021年12月31日現在、会社は累計して初公開発行A株株株の募集資金14907224709元を使用している。未使用の募集資金残高は人民元74896665936元で、そのうち人民元22000000000元は現金管理のため財テク製品の購入を考慮し、人民元52896665936元は監督管理銀行に保管されている(募集資金による利息収入と財テク収入を含めて銀行手数料その他の純額は人民元10940367645元)。
3、会社が2020年に非公開で発行するA株の募集資金の状況及び実際の使用状況
中国証券監督管理委員会の「承認 Wuxi Apptec Co.Ltd(603259) 非公開発行株に関する承認」(証券監督許可[20201828号)の承認を得て、会社は2020年に人民元普通株(A株)6269029万株を非公開で発行し、1株当たりの発行価格は104.13元/株で、募集資金総額は65279399万元で、税金を含まない発行費用を差し引いた募集資金の純額は64612463万元である。上記の募集資金の到着状況はすでに徳勤華永会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、2020年9月8日に「審査報告」(徳師報(検査)字(20)第00517号)を発行した。2021年12月31日現在、会社が2020年に非公開で発行したA株の募集資金の使用状況は以下の通りである。
単位：人民元万元
プロジェクト名称総投資予定使用募集期末累計番号資金投入金額
1無錫合全薬業新薬製剤開発サービス及び80 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 3628006273686製剤生産一期プロジェクト
2合全薬業グローバル研究開発センター及び関連項目56 Shenzhen Guohua Network Security Technology Co.Ltd(000004) 917 Joincare Pharmaceutical Group Industry Co.Ltd(600380) 9030
3常州合全新薬生産と研究開発センタープロジェクト28 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 606400 Zhejiang Jianfeng Group Co.Ltd(600668) 29
4常州合全新薬生産と研究開発一体化項目1961380017892 Jiangsu Holly Corporation(600128) 004655目
5合全薬物研究開発小分子革新薬生産工3000 Fawer Automotive Parts Limited Company(000030) 0 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 3311077芸プラットフォーム技術能力アップグレードプロジェクト
6上海薬明薬物研究開発プラットフォーム技術能力上昇60 Shenzhen Zhenye(Group)Co.Ltd(000006) 0 China Vanke Co.Ltd(000002) 903602級プロジェクト
7補充流動資金195 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 883306318797332
合計897138006461246351926212
2021年12月31日現在、同社は2020年の非公開発行A株株の募集資金5192621181166元を累計して使用している。
未使用の募集資金残高は人民元1362133959195元(募集資金による利息収入及び財テク収入控除銀行手数料その他を含む9350884817元)。
二、アイドル募集資金を用いて現金管理を行う計画
（Ⅰ）限度額及び期限
会社は220000万元(含む)を超えないアイドル募集資金を使用して現金管理を行う予定で、有効期間は第2回取締役会第24回会議及び2021年年度取締役会会議の審議が通過した日から12ヶ月或いは2022年年度取締役会或いは株主総会(その時の審査許可権限によって)アイドル募集資金の現金管理額を審議した日まで(どちらが短いかを基準とする)。前述の額及び決議の有効期間内に、資金は循環して使用することができ、具体的な金額は発効中の財テク製品の単日最高残高を計算することを基準とし、発生額で繰り返し計算しない。このような授権があるにもかかわらず、会社は閑置募集資金と閑置自有資金で財テク製品を購入するには、(1)12ヶ月以内に同じ銀行から購入した財テク製品の元金総発生額(取引で計算)会社の最近の総資産の25%を超えてはならない。また、(2)これらの財テク製品が12ヶ月以内に最高投資収益を予想する総額は、会社が最近1年間に少数株主の権益部分を差し引いた税前利益の25%を超えてはならない。
（Ⅱ）投資品種
一時的に遊休している募集資金を使って現金管理を行うリスクを抑えるため、会社は上場企業を選択する。
業銀行が発行する流動性がよく、安全性が高く、保本の要求を満たすことができる銀行財テク製品を閑置とする
資金を募集する現金管理の投資製品(低リスク保本型銀行財テク製品、銀行を含むがこれに限らない
構造預金)、投資リスクはコントロールできる。これらの投資製品は証券投資に関与せず、株式及び
その派生製品、証券投資基金と証券投資を目的とし、無担保債権を投資標的とする銀行理
財または信託製品。
具体的な製品状況は以下の通りで、会社は取締役会が授権した額と期限内に必要に応じて優進する計画である。
銀行投資：
受託者名 Bank Of Communications Co.Ltd(601328) Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) Ping An Bank Co.Ltd(000001) Bank Of Ningbo Co.Ltd(002142) China Construction Bank Corporation(601939)
製品タイプ銀行財テク製品銀行財テク製品銀行財テク製品銀行財テク製品銀行財テク製品銀行財テク製品
製品名構造性預金構造性預金構造性預金構造性預金構造性預金構造性預金
予想年化収1.35%~3.2%1.4%~3.1%1.65%~2.9%1%~3.3%1.1%~3.3%益率
予想収益金不定不定不定不定不定不定不定不定不定不定額(万元)
製品の期限は一年以内一年以内一年以内一年以内一年以内
収益タイプ保本浮動収益保本浮動収益保本浮動収益保本浮動収益保本浮動収益保本浮動収益
構造化手配が適用されない適用されない適用されない適用されない適用されない適用されない適用されない
予想収益が適用されない適用されない適用されない適用されない適用されない適用されない(ある場合)
関係を構成するかどうかNo No No No No No
れんけつ取引
（III）収益分配方式
一時的に遊休して資金を募集して現金管理を行って得た収益は会社の所有に帰して、そして厳格に
中国証券監督管理委員会及び上海証券取引所の資金募集監督管理措置に関する要求
管理と使用、現金管理が満期になると募集資金専戸に返却されます。
(IV)実施形態
授権額の範囲内で、取締役会は会社の理事長に閑置募集資金の購入を承認することを授権する。
財テク製品などの関連書類、具体的な事項は会社の財務部が組織して実施する。
（V）リスクコントロール措置
1、会社は『上場会社の監督管理ガイドライン第2号——上場会社の募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)』『上海証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号——規範運営』と会社の『募集資金管理方法』などの法律、法規と内部規則制度の要求に厳格に従い、慎重な投資原則を遵守して投資製品を選別し、主に信用がよく、規模が大きい、資金の安全を保障する能力のある部門が発行した製品。製品は以下の条件を満たさなければならない:安全性が高く、保本要求を満たし、製品発行主体は保本承諾を提供することができる。流動性がよく、資金募集投資計画の正常な進行に影響を与えてはならない。
2、会社は一時的な空き募集資金を使用して現金管理を行い、購入した財テク製品と自己資金を使用して財テクを委託することを有効に区別し、それぞれ管理する。財テク製品を購入するには、会社の取締役会が授権した額と期限内に、具体的な取引金額に基づいて会社の審査・認可権限に規定された授権者が事前に審査・認可しなければならない。3、財テク製品契約は会社の法律事務部の審査同意を得てから署名することができる。
4、会社資金部は財テク業務の具体的な実施を委託し、市場状況に応じて財テク製品の投向をタイムリーに追跡し、潜在的なリスク要素を発見した場合、評価を組織し、評価結果に対して適時に相応の保全措置をとり、投資リスクをコントロールし、財テク台帳を設立して財テク製品を管理し、財テク製品の金額が承認の限度額以内であることを確保する。
