Everbright Securities Company Limited(601788) 内部制御監査報告書
2021年12月31日
内部統制監査レポート
安永華明(2022)専字第61291627 B 07号 Everbright Securities Company Limited(601788) Everbright Securities Company Limited(601788) Everbright Securities Company Limited(601788) 全株主:
一、財務報告内部統制監査意見
2021年12月31日の財務報告の内部統制の有効性を監査しました。私たちは、 Everbright Securities Company Limited(601788) が2021年12月31日に「企業内部制御基本規範」と関連規定に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えています。
二、監査意見の基礎を形成する
私たちは中国公認会計士監査準則の規定に従って監査を実行した。監査報告書の「公認会計士の内部統制監査に対する責任」セクションでは、これらの準則の下での責任についてさらに説明します。中国の公認会計士の職業道徳規則に従って、私達は Everbright Securities Company Limited(601788) から独立して、そして職業道徳の方面のその他の責任を履行しました。私たちが得た監査証拠は十分で適切であり、監査意見の発表に基礎を提供したと信じています。
三、その他の事項
当社のレポートは、財務諸表の予想使用者のみに使用され、財務諸表の予想使用者以外の使用者には使用されません。
四、管理層と管理層の内部制御に対する責任
「企業内部制御基本規範」、「企業内部制御応用ガイドライン」、「企業内部制御評価ガイドライン」の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価することは貴社取締役会の責任である。五、公認会計士の内部統制監査に対する責任
われわれの責任は監査業務を実施した上で、財務報告内部制御の有効性に対して監査意見を発表し、気づいた非財務報告内部制御の重大な欠陥を開示することである。
六、内部制御の固有限界
内部統制には固有の限界があり,誤報を防止・発見できない可能性がある.また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御監査結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
