目次
一、募集資金年度の保管と使用状況の鑑証報告……第1-2ページ二、募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告…………第3-9ページ
募集資金年度保管と使用状況鑑証報告
天健審〔20221159号
Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 全株主：
我々は添付の＊＊＊ Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) （以下、＊＊＊ Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 会社と略称する）取締役会が作成した2021年度「募集資金年度の保管と使用状況に関する特別報告」を鑑識した。
一、報告使用者と使用目的の限定
本鑑証報告書は Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 会社の年度報告書の開示時にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。私たちは本鑑証報告書を Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 会社の年度報告書の必須書類として、他の書類と一緒に報告し、公開することに同意します。
二、取締役会の責任
Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 会社の取締役会の責任は真実、合法、完全な関連資料を提供することであり、『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場会社規範運営』(深証上〔202214号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に従って『募集資金年度保管と使用状況に関する特別報告』を編制し、その内容が真実、正確、完全であることを保証する。虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れは存在しない。
三、公認会計士の責任
当社の責任は、鑑証業務を実施した上で、 Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 会社の取締役会が作成した上記の報告書に対して独立して鑑証結論を提出することである。
四、仕事の概要
私たちは中国公認会計士の執業準則の規定に従って鑑証業務を実行した。中国の公認会計士の執業準則は、鑑証対象情報に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証活動を計画し、実施することを要求している。鑑証の過程で、会計記録の審査など、私たちが必要とするプログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
五、鑑証結論
弊社の取締役会が作成した2021年度の「募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告」は「深セン証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」(深証上〔202214号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に合致し、 Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 会社の募集資金2021年度の実際の保管と使用状況を如実に反映していると考えております。天健会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
中国・杭州中国公認会計士：
二〇二年三月二十三日
Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075)
募集資金の年度保管と使用状況に関する特別報告
深セン証券取引所が発行した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」(深証上〔202214号)及び関連フォーマットガイドラインの規定に基づき、当社の募集資金2021年度の保管と使用状況特別項目を以下のように説明する。
一、募集資金の基本状況
（一）実際募集資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会の「同意 Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 初公開発行株式登録に関する承認」（証券監督許可〔20212760号）によると、当社は主な販売業者 Citic Securities Company Limited(600030) が定価発行方式を採用し、社会公衆に人民元普通株(A株)株式2000万株を公開発行し、発行価格は1株当たり27.27元で、計5454000万元の資金を募集している。引受費用375960万元を控除した後の募集資金は5078040万元で、すでに主引受商 Citic Securities Company Limited(600030) が2021年9月23日に当社の募集資金監督管理口座に送金した。インターネット発行費、募集説明書印刷費、推薦費、申告会計士費、弁護士費など権益性証券の発行に直接関連する新規外部費用257543万元を差し引いた後、当社の今回の募集資金の純額は4820497万元である。上記の募集資金の到着状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検査報告」(天健検査〔2021535号)を発行する。
(二)資金の使用と残高の募集状況
金額単位：人民元万元
品目連番金額
募集資金純額A 4820497
プロジェクト投入B 1
期末累計発生額
利息収入純額B 2
プロジェクト投入C 1301753当期発生額
利息収入純額C 271.45
期末累計発生額項目投入D 1=B 1+C 1301753
品目連番金額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 71.45
余剰募集資金E=A-D 1+D 24525889
実際残高募集資金F 4572878
そのうち、募集資金を預ける特別口座残高F 11815557
未満期銀行財テク製品F 22757221
差異G=E-F-469.89[注]
[注]系会社は、予め支払った発行費用を募集資金で置き換えた自己資金469.51万元と発行費用0.38万元を支払っておらず、2021年12月31日現在、置き換えと支払いが完了していない。
報告書の発行日までに、会社はすでに置換と支払いを完了した。
二、募集資金の保管と管理状況
（一）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、当社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)』(深証上〔20201292号)及び『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営』(深証上〔202214号)などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実情に合わせて、「 Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定した。「管理制度」によると、当社は募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) とともに2021年10月20日に恒豊銀行株式会社武漢支店、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 武漢支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) ラサ支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 武漢支店と「募集資金三者監督管理協議」を締結した。2021年10月20日に子会社湖北多瑞薬業有限会社、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) ラサ支店と「資金募集四方監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。三方監督管理協定、四方監督管理協定と深セン証券取引所の三方監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、当社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
（二）資金募集専用口座の保管状況
2021年12月31日現在、当社には5つの募集資金専用口座、1つの定期預金口座、2つの通知預金口座と5つの大額預金証書口座があり、募集資金の保管状況は以下の通りである。
金額単位：人民元
口座開設銀行口座募集資金残高備考
66486666964116.52普通預金口座
7204476489273211630日通知預金
720448042 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0 1年定期預金
中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) ラサ分70857376310000000000大額預金証書
行営業部70857462710000000大口預金証書
70826080510000000大口預金証書
70825906710000000000大口預金証書
70826090110000000000大口預金証書
恒豊銀行株式会社8027100012280626077904174普通口座
司武漢支店営業部42052011010 China Vanke Co.Ltd(000002) 731000 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 日間の通知預金
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 株式会社41 Wenfeng Great World Chain Development Corporation(601010) 01022916184491319317普通口座
司武漢支店営業部
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 株式会社8116201013 Eve Energy Co.Ltd(300014) 342337723600普通口座
スラサ支店営業部
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 株式会社811150001308331911024221754普通口座
武漢東湖支店
合計45728782127
三、本年度募集資金の実際使用状況
（一）募集資金使用状況対照表
1.募集資金使用状況対照表詳細は本報告書添付ファイルを参照。
2.当期超過募集資金の使用状況
2021年12月24日の会社の第1回取締役会第9回会議の決議を経て、会社が超募集資金263000万元を使って流動資金を永久的に補充することに同意し、この事項はすでに会社が2022年の第1回臨時株主総会の審議を通過した。3.募集資金の使用その他の状況
2021年11月8日会社2021年第2回臨時株主総会の決議を経て、会社は4500000元を超えない一部の閑置募集資金の投資期限が12ヶ月を超えない財テク製品(保本型財テク製品、定期預金、構造預金、大額預金証書、通知預金、協議預金などを含むが、これらに限らない)を募集する。
(1)2021年11月25日、会社は Citic Securities Company Limited(600030) と契約を締結し、一部のアイドル募集資金を利用して合計10000000万元で保本型財テク製品を購入し、製品名は「 Citic Securities Company Limited(600030) 節昇利シリーズ1422期収益証明書」であり、製品収益率は2.00%-3.60%/年であり、製品金利は2021年11月26日である。
有効期限は2022年2月24日です。同社は2021年12月29日に早期に身代金を支払った。
(2) 20
