Citic Securities Company Limited(600030)
について Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075)
2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別査察意見
Citic Securities Company Limited(600030) (以下「 Citic Securities Company Limited(600030) 」または「推薦機構」と略す)は Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) (以下「 Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 」または「会社」と略す)として初めて株式を公開発行し、深セン証券取引所創業板に上場する推薦機構として、「証券発行上場推薦業務管理方法」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)」、「深セン証券取引所創業板上場企業規範運営ガイドライン(2020年改訂)」などの関連規定について、 Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 2021年度募集資金の保管と使用状況について検査を行い、具体的な状況は以下の通りである。
一、募集資金の基本状況
（Ⅰ）実際に募集した資金金額と資金入金時間
中国証券監督管理委員会の「同意 Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 初公開発行株式登録に関する承認」（証券監督許可〔20212760号文）によると、同社は2021年9月に人民元普通株（A株）2000万株を社会公衆に公開発行し、1株当たり発行価格は27.27元で、計545454000万元の募集資金を集め、販売費用375960万元を控除した後の募集資金は5078040万元である。2021年9月23日に主引受商 Citic Securities Company Limited(600030) が会社の募集資金監督管理口座に送金した。インターネット発行費、募集説明書印刷費、推薦費、申告会計士費、弁護士費、評価費など権益性証券の発行に直接関連する新規外部費用257543万元を差し引いた後、同社の今回の募集資金の純額は4820497万元だった。上記の募集資金の入金状況は天健会計士事務所(特殊普通パートナー)の検証を経て、「検証報告」(天健検〔2021535号)を発行する。
（Ⅱ）資金の使用と残高の募集
単位：人民元万元
品目連番金額
募集資金純額A 4820497
期首累計発生額項目投入B 1-
品目連番金額
利息収入純額B 2-
プロジェクト投入C 1301753
当期発生額
利息収入純額C 271.45
プロジェクト投入D 1=B 1+C 1 301753
期末累計発生額
利息収入純額D 2=B 2+C 2 71.45
余剰募集資金E=A-D 1+D 24525889
実際残高募集資金F 4572878
そのうち、募集資金を預ける特別口座残高F 11815557
未満期銀行財テク製品F 22757221
差異G=E-F-469.89[注]
[注]系会社は、予め支払った発行費用を募集資金で置き換えた自己資金469.51万元と発行費用0.38万元を支払っておらず、2021年12月31日現在、置き換えと支払いが完了していない。本査察意見の発行日までに、会社はすでに置換と支払いを完了した。
二、募集資金の保管と管理状況
（Ⅰ）募集資金管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の権益を保護するために、会社は『中華人民共和国会社法』『中華人民共和国証券法』『深セン証券取引所創業板株式上場規則(2020年12月改訂)』(深証上〔20201292号)及び『深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営』(深証上〔202214号)などの関連法律、法規と規範性文書の規定に従い、会社の実情に合わせて、「 Tibet Duo Rui Pharmaceutical Co.Ltd(301075) 募集資金管理制度」(以下「管理制度」と略称する)を制定した。「管理制度」によると、会社は募集資金に対して専用口座のストレージを実行し、銀行に募集資金専用口座を設立し、推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) とともに2021年10月20日に恒豊銀行株式会社武漢支店、 Industrial Bank Co.Ltd(601166) 武漢支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) ラサ支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 武漢支店と「募集資金三者監督管理協議」を締結した。2021年10月20日に子会社湖北多瑞薬業有限会社、 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) ラサ支店と「資金募集四方監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。
三方監督管理協定、四方監督管理協定と深セン証券取引所の三方監督管理協定のモデルには重大な違いはなく、会社は募集資金を使用する際に厳格に遵守して履行している。
2021年12月31日現在、会社には5つの募集資金専用口座、1つの定期預金口座、2つの通知預金口座と5つの大額預金証書口座があり、募集資金の保管状況は以下の通りである。
単位：人民元
口座開設銀行口座募集資金残高備考
66486666964116.52募集資金専戸(普通口座)
7204476489273211630日通知預金
720448042 Shanghai Pudong Development Bank Co.Ltd(600000) 0 1年定期預金
中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) ラサ分70857376310000000000大額預金証書
行営業部70857462710000000大口預金証書
70826080510000000大口預金証書
70825906710000000000大口預金証書
70826090110000000000大口預金証書
802710010122800626077904174募集資金専戸恒豊銀行株式有限公(普通口座)司武漢支店営業部42052010 China Vanke Co.Ltd(000002) 730 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 日間通知預金
Industrial Bank Co.Ltd(601166) 株式会社41 Wenfeng Great World Chain Development Corporation(601010) 01022916184491319317募集資金専戸司武漢支店営業部(普通口座)
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 株式会社8116201013 Eve Energy Co.Ltd(300014) 342337723600募集資金専戸司ラサ支店営業部(普通口座)
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 株式有限会社8111500101 Zhejiang Hongchang Electrical Technology Co.Ltd(301008) 331911024221754募集資金専戸司武漢東湖支店(普通口座)
合計45728782127
三、本年度募集資金の実際使用状況
（Ⅰ）募集資金使用状況対照表
1、募集資金使用状況対照表詳細は本審査意見添付ファイルを参照。
2、当期超過募集資金の使用状況
2021年12月24日の会社の第1回取締役会第9回会議の決議を経て、会社が超募集資金263000万元を使って流動資金を永久的に補充することに同意し、この事項はすでに会社が2022年の第1回臨時株主総会の審議を通過した。
3、資金を募集して使用するその他の状況
2021年11月8日会社2021年第2回臨時株主総会の決議を経て、会社は4500000元を超えない一部の閑置募集資金の投資期限が12ヶ月を超えない財テク製品(保本型財テク製品、定期預金、構造預金、大額預金証書、通知預金、協議預金などを含むが、これらに限らない)を募集する。
（1）2021年11月25日、会社は＊＊＊＊ Citic Securities Company Limited(600030) と契約を締結し、一部のアイドル募集資金を利用して合計10000000万元で保本型財テク製品を購入し、製品名は「＊＊＊＊ Citic Securities Company Limited(600030) 節昇利シリーズ1422期収益証明書」であり、製品収益率は2.00%-3.60%/年であり、製品の利息開始日は2021年11月26日であり、期限は2022年2年2月24日である。同社は2021年12月29日に早期に身代金を支払った。
(2)2021年12月2日、子会社湖北多瑞薬業有限公司は China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) ラサ支店営業部と協定を締結し、一部のアイドル募集資金を利用して合計1425400万元で7日間の通知預金を購入し、製品名は「スマート通知預金」、製品収益率2.10%年、製品金利開始日は2021年12月2日、満期日は支取日(すなわち「T+7日」)から自動的に継続する。この財テク製品は2021年12月に500000万元を回収した。
（3）2021年12月2日、会社は＊＊＊ China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) ラサ支店営業部と契約を締結し、一部のアイドル募集資金を利用して合計600.00万元で定期預金を購入し、製品名は「公的顧客に対して制定期間預金を発行する」、製品収益率は2.25%、製品利息開始日は2021年12月2日、満期日は2022年12月2日である。
(4)2021年12月16日、会社は恒豊銀行株式会社武漢支店と協定を締結し、一部の閑置募集資金を利用して計730000万元で定期預金を購入し、製品名は「単位通知預金」であり、製品収益率は支取日の看板公告の7日間で預金利息を通知し、製品の利息開始日は2021年12月16日であり、満期日は約束しない預金期間であり、支取時に事前に銀行に通知する。
(5)2021年12
