会社コード： Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) 会社略称： Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458)
Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458)
2021年度内部統制評価報告
Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Guizhou Transportation Planning Survey&Design Academe Co.Ltd(603458) 、貴州虎峰交通建設工事有限会社、貴州陸通工事管理コンサルティング有限責任会社、貴州宏信創達工事検査コンサルティング有限会社、貴州宏信達ハイテク有限責任会社である。評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比92.22
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める比92.01
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造及び企業文化、発展戦略管理、人的資源管理、契約及び法律事務管理、予算管理、購買及び支出管理、収入コスト及び費用管理、投融資管理、市場と資質管理、在庫管理、資金管理、固定資産及び無形資産管理、財務報告と情報開示管理、事務管理、内部監査管理、プロジェクト管理、情報システム管理。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
収入コスト費用管理、資金管理、プロジェクト管理、購買及び支出管理、情報システム管理5.上記評価範囲に組み入れる単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な面をカバーしており、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び内部制御マニュアル、会社の各内部制御制度に基づいて、内部制御評価活動を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準称
利益総誤報金額≧連結レポート利益連結レポート利益総額5%≦誤報金額＜連結誤報金額＜連結レポート額潤総額10%レポート利益総額10%利益総額5%
営業損益誤報金額≧連結報告書連結報告書営業収入2%≦誤報金額＜連結誤報金額＜連結報告書入業収入4%表営業収入4%営業収入4%営業収入2%
純資産誤報金額≧連結レポート純資産総額2%≦誤報金額＜誤報金額＜連結レポート総額資産総額4%連結レポート純資産総額4%純資産総額2%
資産総誤報金額≧連結報告書資産連結報告書資産総額1%≦誤報金額説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1重要業務の制度制御の欠如または制度の系統的な失効による重大な経済損失2取締役、監事と高級管理職の職権乱用、汚職、収賄、公金の流用などの不正事項3公表された財務報告書の訂正外部監督管理機構の処罰を受ける4内部監査機構の内部統制に対する監督が無効になる5すでに開示された重大な欠陥は改善期間中に改正されていない
重要な欠陥1会計準則の選択と会計政策の応用面でのコントロールの実行が不十分で、大きな経済損失をもたらした2肝心な職場の人員に汚職、収賄、公金の流用などの不正行為が発生した3非常規則取引に対するコントロールの実行が不十分で、大きな経済損失をもたらした4すでに開示された重要な欠陥は改善期間中に改正されていない
一般的な欠陥上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の財務報告の内部制御欠陥説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
名前
直接評価期間内に内部統制により最近監査合併報告書の純資産評価期間内に内部統制設計の不健全または運行不規範総額0.5%≦評価期間内に内部統制による健全または運行不規範などの要因による純損などの要因による直接財産純計の不健全または運行不規範などの要因による直接財産純損失総額合計連結レポートの純資産総監査連結レポートの純資産総額1%資産総額0.5%
額1%
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
けっかんせいきじゅん
質の重大な不足1内部のコントロールが不足し、経営行為が国家の法律、法規の禁止性規定に深刻に違反し、重大な秘密漏洩事件の陥没事件が発生し、重大な経済処罰を受けたり、重大な財産損失が発生したりする2発展戦略が不足したり、戦略の実施が不十分で発展側が深刻な発展戦略から逸脱したりする3人的資源体系の保障が不足したりする。高級管理職または核心技術人材の大量流失を招く④社会責任の履行が不適切で、マイナス事件が発生し、国際、国家の主流メディアの注目を集め続けている
重要な1内部統制が不足し、経営行為が地方法規の禁止性規定に違反し、大きな秘密漏洩事件が発生し、大きな経済処罰を受けたり、大きな財産損失を生じたりする。重要な技術人材の一部が流失した4社会責任の履行が不適切で、負の事件が発生し、現地の主流メディアの注目を集め続けている。
一般的に上述の重大な欠陥、重要な欠陥を除くその他の非財務報告の内部制御欠陥の陥没説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
報告期間内に会社は財務報告内部制御の一般的な欠陥が存在しない。
1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
報告期間内、会社は内部制御評価テストを通じて、日常経営管理に零細な非財務報告内部制御の一般的な欠陥が存在していることを発見し、発見後、直ちに改善を行い、この欠陥は会社の財務報告の真実性、正確性に実質的な影響を与えない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
会社の2021年度の内部制御運行有効性テストを通じて、会社の今年度の内部制御設計と実行はいずれも有効で、全体の運行状況は良好である。来年度、会社は引き続き重大な業務事項、高リスク分野、肝心な業務プロセスに重点を置いて、引き続き内部制御の実行と監督を強化し、内部制御管理レベルを高め、会社の運営効率と効果を高め、会社の持続的かつ安定した発展を促進する。会社の取締役会は監督管理の要求、外部環境の変化、新しい政策の実施と経営発展の需要に基づいて、適時に内部制御制度と措置を調整し、会社の内部制御と経営規模、業務の開拓と市場競争などの状況に適応させる。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
理事長(すでに取締役会の授権):張林貴州省交通計画調査設計研究院株式有限
