Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852)
2021年度内部統制自己評価報告
Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、当社(以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。今回評価範囲に組み入れた主な単位は Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) 及び完全子会社を含む。評価範囲に組み入れた単位の資産総額は会社連結財務諸表の資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表の営業収入総額の100%を占める。
評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、環境を制御する組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化を含む。リスク評価;コントロール活動の資金管理、購買と支払い、資産管理、販売管理、安全生産及び製品品質コントロール、工事プロジェクト、全面予算、財務報告、子会社管理;情報システムと伝達の情報開示、内部情報伝達;重大な投資及び対外保証の内部制御、関連取引の内部制御など。重点的に注目している高リスク分野は主に販売管理、資金管理、投資管理、財務報告管理などを含む。
上記評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れはなく、法定免除は存在しない。(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」に基づいて内部制御評価を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1、財務報告内部制御欠陥認定基準
財務報告の内部制御欠陥は重大欠陥、重要欠陥、一般欠陥に分けられ、採用された認定基準は、その内部制御欠陥の存在による財務報告の潜在的な誤報の重要度に依存する。
会社財務報告内部制御欠陥認定定量基準は以下の指標と原則に従って確定する。
定量標準重大欠陥重要欠陥一般欠陥
営業収入営業総収入の営業総収入の2%≦誤報＜営業総潜在誤報5%≦誤報＜営業総収入の5%収入の2%
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の指標と原則に従って確定する。
重大な欠陥は以下の通りである:(1)取締役、監事と高級管理職の不正行為;(2)すでに公告を発行した財務報告に現れた重大な誤りを誤報訂正する。(3)公認会計士が発見したが、内部統制によって識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。(4)監査委員会及び内部監査部門の財務報告に対する内部統制監督は無効である。社内統制環境が無効です。
重要な欠陥は以下の通りである:(1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない;(2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。(3)非常規則または特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していないか、実施していないか、相応の補償性制御がない。(4)期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社の非財務報告内部制御欠陥認定は主に欠陥が業務性質に関わる深刻さ、直接または潜在的な負の影響の性質、影響の範囲などに基づいて確定する。会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の指標と原則に従って確定する。
欠陥認定等級直接財産損失金額
一般欠陥100万元（100万元含む）-500万元
重要欠陥500万元（500万元含む）-1000万元
重大欠陥1000万元以上
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の指標と原則に従って確定する。
重大な欠陥は以下の通りである:(1)国家法律法規または規範性文書に違反し、法人のガバナンス構造が不健全であるため、重大な意思決定プログラムが科学的でなく、重大な欠陥が改善されず、その他の会社に対するマイナス影響が重大な状況;(2)会社は資産管理、資本運営、情報開示、安全生産、環境保護などの面で重大な違法違反事件と責任事故が発生し、会社に重大な損失と不利な影響を与え、または重大な行政監督管理処罰を受けた。(3)会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為は会社に重大な経済損失とマイナス影響をもたらした。
重要な欠陥は以下の通りである:(1)会社の内部統制制度の欠如は重要な欠陥が改善されない可能性があり、その他の内部統制制度が有効に実行されなかったために大きな損失をもたらしたり、負の影響が大きい場合。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥以外の制御欠陥を指し、影響の程度によって決定される。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況1、財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告に関連する内部制御欠陥が存在しない。2、非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記非財務報告の内部制御欠陥認定基準によれば、報告期間内に会社の非財務報告に関する内部制御欠陥は存在しない。四、その他内部統制に関する重大事項の説明
会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) 取締役会2022年3月24日
独立取締役対第2回取締役会第7回会議
関連事項の独立取締役意見
「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号——創業板上場会社規範運営」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「 Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) 定款」及び「 Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) 独立取締役業務細則」などの関連法律法規、規則制度の規定に基づき、私たちは Sihui Fuji Electronics Technology Co.Ltd(300852) (以下「会社」と略称する)の独立取締役として、全体の株主と会社に対して責任を負う原則に基づいて、客観的で独立した判断に基づいて、科学的で厳格な仕事の態度を堅持して、会社の第2回取締役会の第7回会議の関連事項に対して真剣に検査を行って、以下の独立した意見を発表しました:
一、会社の2021年度内部統制自己評価報告に関する独立意見
独立取締役は「2021年度内部統制自己評価報告」を真剣に審査し、会社の管理層と関係部門と交流し、会社の関連内部統制管理制度を調べた。社内統制の自己評価報告は、社内統制制度の確立、実行、実際の運行状況を真実かつ客観的に反映している。
私たちは会社が作成した「2021年度内部統制自己評価報告」を報告することに同意します。
二、会社の持株株主及びその他の関連者の資金占用、会社の対外保証状況に関する独立意見
「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの関連法律、法規及び「会社定款」、「対外保証管理制度」の関連規定に基づき、審査を経て、われわれは客観的、独立した判断に基づき、会社の報告期間内の持株株主及びその他の関係者の資金占用、会社の対外保証状況に対して以下の独立意見を発表した。
(1)報告期間内に、会社は持株株主及びその他の関連者が会社の資金を非経営的に占有する場合がない。前年度に発生し、2021年12月31日まで累計した持株株主及びその他の関連者が会社の資金を違反して占有するなどの状況も存在しない。
(2)報告期末までに、会社は持株株主、実際の支配者及びその他の関連者、いかなる法人単位又は個人に担保を提供する状況は存在しない。
三、2021年度利益分配予案に関する独立意見
独立取締役は「2021年度利益分配予案に関する議案」を真剣に審査し、会社の2021年の業績成長が安定していると考え、会社が作成した利益分配案は会社の現在の株式規模、経営発展需要、利益レベルと資金需要などの要素を総合的に考慮し、会社の業績成長性と一致し、同時に株主のリターンの合理的な需要を兼ね備え、株主全員に会社の成長した経営成果を分かち合う。会社の今回の利益分配方案は「会社法」、「会社定款」などの法律、法規の関連規定に合致し、合法性、コンプライアンス性と合理性を有し、会社または株主の合法的権益を損害する状況は存在しない。
2021年度利益分配予案に関する会社の議案に同意し、この議案を会社の株主総会に提出して審議することに同意します。
四、2021年度募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告の独立意見
独立取締役は「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告」を真剣に審査した結果、会社の募集資金の管理と使用は中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所及び会社の「募集資金管理制度」などの関連法律、法規における募集資金の使用と管理に関する関連規定に合致し、内容は真実で、正確で、完全であり、会社の2021年度内の募集資金の保管、使用の実態は、会社や株主の利益を損なうことはありません。
私たちは会社が作成した「2021年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」に同意します。五、会社の取締役、監事、高級管理職2022年度報酬案に関する独立意見
検査を経て、私達は会社の取締役、監事、高級管理職の2022年度の報酬方案が厳格に会社の関連制度に従って行って、そして会社の現在の経営管理の現状と結びつけて制定して、取締役、監事、高級管理職の仕事の積極性を動かすことに有利で、取締役、監事、高級管理職の勤勉で責任を果たす意識を強化して、会社の長期的な発展に有利だと思っています。
私たちは会社の取締役、監事、高級管理職の2022年度の報酬案に同意し、本議案を会社の株主総会の審議に提出します。
六、会社及び子会社が2022年度に銀行に総合授信額を申請する予定及び会社が子会社に総合授信額を申請するために担保を提供する議案に関する独立意見
検査の結果、当社と子会社は今回、銀行に総合授信及び会社が子会社に総合授信額を申請するために保証を提供するのは、会社の日常経営及び子会社の流動資金の実際の需要を満たすためであり、子会社の発展に役立ち、保証リスクがコントロールでき、取締役会の審議と採決手続きは法律、法規及び「会社定款」の関連規定に合致し、会社の持続的な経営能力に影響を与えないと考えている。会社及び株主の利益を損なうことはない。
私たちは今回の会社と子会社が銀行に総合授信額を申請し、会社が子会社に総合授信額を申請するために保証事項を提供することに同意します。
七、閑置自有資金の使用による委託財テク議案に関する独立意見
検査の結果、会社と子会社は閑置自有資金を使って委託財テクを行い、必要な審査・認可手続きを履行し、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」などの関連法律、法規と規範性文書の関連規定に合致すると考えている。会社は現在経営状況が良好で、財務状況が安定しており、日常の経営運営資金の需要を保証し、投資リスクと資金の安全を効果的にコントロールする場合、会社と子会社が総額35000万元を超えない閑置自有資金を使用して委託財テクを行うことに同意し、
