証券コード： Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) 証券略称： Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) 公告番号：20220325008 Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458)
会社が外国為替ヘッジ保証業務を展開することに関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) (以下「会社」と略称する)は2022年3月24日に第4回取締役会第14回会議、第4回監事会第13回会議を開き、「会社が外国為替ヘッジ業務を展開することに関する議案」を審議・採択し、会社及び傘下子会社が自己資金で銀行などの金融機関と総額9億元または等値外貨の外国為替ヘッジ業務を展開することに同意した。この限度額内では、スクロールして使用できます。授権期間は2022年4月1日から2023年4月1日までである。具体的な状況は以下の通りである:一、外国為替スイート保証業務を展開する目的
外国為替市場のリスクを効果的に回避し、為替レートの大幅な変動が会社に悪影響を及ぼすことを防止し、外国為替資金の使用効率を高め、財務費用を合理的に下げ、為替収益を増加させるため、会社と傘下の子会社は銀行などの金融機関と外国為替スワップ保証業務を展開し、為替レートの変動が会社の業績に与える影響を減少させる予定である。
二、外国為替ヘッジ保証業務の基本状況
1.主な関連通貨及び業務品種
会社及び傘下子会社が展開する予定の外国為替オプション保証業務は、会社の経営で使用する主な決済通貨と同じ通貨に従事することに限られ、主な外貨通貨はドルである。
会社及び傘下子会社が展開する予定の外国為替オプション保証業務は主に長期決済為替、外国為替スワップ、外国為替オプション及びその他の外国為替派生製品などの業務を含む。
2.業務規模及び投入資金源
会社の資産規模と業務需要状況に基づき、会社と傘下の子会社と銀行などの金融機関は総額9億元または等値外貨を超えない外貨スイート保証業務を展開している。この限度額内では、スクロールして使用できます。
会社が外国為替オプション業務を展開するために投入した資金源は会社の自己資金であり、資金の募集には関与しない。
3.契約期間
会社が展開している外国為替派生品取引業務の期限はいずれも2年を超えない。
4.取引先
銀行などの国内外の合法的な金融機関。
5.期限及び授権
授権期間は2022年4月1日から2023年4月1日までで、授権期間内に任意の時点で外国為替取引業務残高の上限は9億元である。外国為替オプション業務が会社の経営と密接に関連していることを考慮して、会社の取締役会は会社の理事長に日常の外国為替オプション業務方案を審査・認可し、外国為替オプション業務関連契約に署名することを授権した。
三、外国為替オプションのリスク分析
会社及び傘下子会社の外国為替保証業務は安定した原則に従い、投機を目的とする外国為替及び金利取引を行わない。すべての外国為替保証業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替レート及び金利リスクの回避と防止を目的とする。しかし、外国為替オプション業務を行うにも一定のリスクがあります。
1.為替レートの変動リスク：為替レートの変動が大きい場合、会社は為替レートの大幅な変動方向が為替保証契約の方向と一致しないと判断した場合、為替損失をもたらす。為替レートが将来変動すると、外国為替オプション契約との偏差が大きくなり、為替損失をもたらす。
2.内部統制リスク:外国為替オプション保証業務の専門性が強く、複雑度が高く、内部統制制度が完備していないため、リスクをもたらす可能性がある。
3.取引違約リスク：外国為替ヘッジ取引相手が違約した場合、約束通りに会社のヘッジ利益を支払うことができず、それによってヘッジ会社の実際の為替損失をヘッジすることができず、会社の損失をもたらす。
4.お客様の違約リスク：お客様の売掛金が期限切れになった場合、お客様が注文書を調整した場合、代金の実際の返済状況と予想の返済状況が一致しなくなり、実際に発生したキャッシュフローが操作した外貨保証業務の期限或いは金額と完全に一致できなくなり、会社の損失を招く可能性がある。
四、会社が取る予定のリスクコントロール措置
1.会社はすでに《外国為替保証業務管理制度》を制定し、外国為替保証業務の操作規範、審査許可権限、管理プロセス、情報隔離措置、内部リスク報告制度及びリスク処理手順などを明確に規定した。
2.為替レートの大幅な変動リスクをコントロールするために、会社は為替レートの研究分析を強化し、リアルタイムで国際市場環境の変化に注目し、適時に経営戦略を調整し、為替損失を最大限に避ける。
3.内部のリスクコントロールを避けるため、会社の財務部門は会社の外国為替オプション保証業務を統一的に管理する責任を負い、すべての外国為替取引行為は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、投機とオプション取引を行ってはならず、「外国為替オプション保証業務管理制度」の規定に厳格に従って業務操作を行い、効果的に制度の執行を保証する。
4.取引違約リスクをコントロールするために、会社は関連業務の経営資質を持つ銀行などの金融機関と外国為替保証業務を展開し、会社の外国為替派生品取引管理業務の展開の合法性を保証する。
五、会計政策及び計算原則
会社は財政部の《企業会計準則第22号——金融ツールの確認と計量》、《企業会計準則第24号——スイートオプション》、《企業会計準則第37号——金融ツール列報》などの関連規定とそのガイドラインに基づいて、展開する予定の外国為替スイートオプション業務に対して相応の計算処理を行い、貸借対照表と損益計算書の関連項目を反映する。
六、監事会、独立取締役の意見
1.監事会の意見
会社及び傘下子会社が外国為替スイートオプション業務を展開するのは、外国為替スイートオプションツールを十分に運用し、為替レートの変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少させ、経営リスクをコントロールするためであり、一定の必要性を持っている。会社はすでに「外国為替オプション業務管理制度」を制定し、関連内制御制度を完備し、会社が取った的確なリスク制御措置は実行可能である。会社の実情に合致し、会社及び株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。外国為替オプション業務の展開に同意する。
2.独立取締役の意見
独立取締役は、会社と傘下の子会社は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りに、正常な生産経営を保証する前提の下で、外国為替オプションの保値ツールを運用して為替レートリスクを下げ、為替損失を減らすと考えている。同時に、会社はすでに「外国為替オプション業務管理制度」を制定し、内部コントロールを強化し、リスク防止措置を実行することによって、会社が外国為替オプション業務に従事するために具体的な操作規程を制定した。会社が今回外国為替スイートオプション業務を展開することは可能であり、リスクはコントロールできる。関連意思決定プログラムは関連法律、法規及び「会社定款」の関連規定に合致し、会社と全体株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。外国為替オプション業務の展開に同意する。
七、書類の検査準備
1.第4回取締役会第14回会議決議;
2.第4回監事会第13回会議決議;
3.独立取締役が関連事項について発表した独立意見。ここに公告する。
Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) 取締役会2022年3月25日
