Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458)
2021年度内部統制自己評価報告
Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部制御評価業務状況（I）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) 及びその支社、全資子会社深セン芯智匯科技有限会社、全勝(香港)有限会社、深セン全志オンライン有限会社、広州芯之聯科技有限会社、西安 Allwinnertech Technology Co.Ltd(300458) 有限会社、上海全志芯科技有限会社及び孫会社香港全通科技有限会社、評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。評価範囲に組み入れられた主な業務と事項は、組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金管理、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達と情報システムなどを含む。重点的に注目される高リスク分野は主に以下の通りである。
研究開発リスク:技術方向のリスク、研究開発失敗のリスク、研究開発遅れのリスク。
財務リスク:財務報告リスク、為替レートリスク、前払金リスク、資金管理リスク。
市場リスク:競争リスク、顧客信用リスク。
運営リスク:製品品質リスク、サプライヤー信用リスク。
法律リスク:リスクの管理、重大契約の遵守と履行リスクなど。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系とその関連規定に基づいて、会社の実際の状況と結びつけて、内部制御評価の仕事を組織して展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである:1.財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
定量基準は純利益を測定指標とする。
欠陥定義定量基準
1つ以上の制御欠陥財務諸表の誤報金額の下落の組合せを指し、企業が以下の区間に厳しくなる可能性がある:誤報金額の重大な欠陥
制御目標から再逸脱する。≥純利益の10%で、誤報金額≧500万元。
1つ以上の制御欠陥財務諸表の誤報金額が下落した組合せを指し、その深刻さと以下の区間を経た:純利益の重要な欠陥済結果は重大な欠陥より低いが、5%≦誤報金額重大な欠陥、重要な欠陥の財務諸表の誤報金額が一般的な欠陥に落ちた以外の制御欠陥は、誤報金額(2)会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥定義定性基準
1つ以上の制御欠陥1)審査委員会と内部審査の組合せを指し、企業の厳格な機関が内部制御に対する監督重量が制御目標から逸脱する可能性がある。
監督無効
2)取締役、監事と高級管理の重大な欠陥管理者の不正行為は、会社の損失が深刻である。
3)監督管理部門は会社に前年度の財務報告に存在する重大な誤りを修正するように命じた。
1つ以上の制御欠陥1)公認会計準則に従っていない重要な欠陥の組合せを指し、その深刻さと選択され、会計政策を応用する。済南の結果は重大な欠陥より低いが、2）非常規或いは特殊な取引に対して、企業が容易に逸脱する可能性がある帳簿処理が確立されていない
目標を制御する。対応する制御メカニズムまたは実施されておらず、対応する補償性制御がない。
3）期末財務報告過程のコントロールに対して一つ或いは複数の欠陥が存在し、かつ作成した財務諸表が真実、正確、完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を除く重大な欠陥、重要な欠陥以外の制御欠陥である。その他の制御欠陥。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
(1)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は、財務報告内部制御欠陥評価の定量基準を参照して実行する。
(2)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥定義定性基準
1つ以上の制御欠陥を指す1)会社の意思決定プログラムが科学的に組み合わせられず、企業の深刻な重大な意思決定ミスを招く可能性がある。
制御目標から離れる。2)国の法律、法律の重大な欠陥規則に深刻に違反し、重大な罰金支出を招く。3）コア技術者の深刻な流失。
1つ以上の制御欠陥の1)意思決定プログラムが科学的に組み合わせられず、その深刻さと経済後に大きなミスを犯すことを指す。
重要な欠陥は重大な欠陥より低いが、依然として2)企業内部の規則に違反し、企業が制御目標から逸脱することを招く可能性がある。大きな損失になる。
3)管理と技術者の流失が深刻である。
重大な欠陥、重要な欠陥を除く重大な欠陥、重要な欠陥を除く一般的な欠陥
のその他の制御欠陥。のその他の制御欠陥。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告内部制御重大欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥は発見されなかった。
内部統制は会社の経営規模、業務範囲、リスクレベルなどに適応し、状況の変化に伴って適時に調整・改善しなければならないことに気づいた。会社は引き続き実際の状況に基づいて内部統制建設を推進し、内部統制制度を広く宣伝し、育成訓練を強化し、広範な従業員の内部統制意識を高め、経営管理と日常業務の中でよりよく貫徹・実行されるように促す。四、その他内部統制に関する重大事項の説明
会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
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2022年03月24日
