Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564)
2021年度内部統制自己評価報告
Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」と略称する)に基づき、 Suzhou Thvow Technology Co.Ltd(002564) (以下「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御の日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制自己評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御自己評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御自己評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制自己評価報告基準日から内部統制自己評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制自己評価業務状況
(I)内部統制自己評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた主な単位は、会社、中機国能電力工事有限会社及びその持株子会社、張化機(蘇州)重装有限会社、張家港市江南鍛造有限会社、無錫紅旗船工場有限会社、玉門鑫能光熱第一電力有限会社などである。
評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、組織構造、内部監査、人的資源、企業文化、資金管理、購買管理、資産管理、関連取引管理、対外投資と対外保証管理などを含む。
1、組織アーキテクチャ
会社は「会社法」、「上場会社管理準則」と「会社定款」などの関連規定に基づき、株主総会、取締役会、監事会、管理層と管理層の指導下の経営チームからなる法人組織アーキテクチャを設立した。株主総会は会社の最高権力機関であり、取締役会を通じて会社を管理し、監督する。取締役会は会社の経営意思決定機構であり、監査、戦略、指名、報酬と審査の4つの専門委員会を設置し、相応の専門委員会の仕事制度を制定した。取締役会は内部制御システムの確立と健全化と有効な実施を担当する。会社の管理層は内部制御システムの日常運営を組織する責任を負う。
会社は「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「監事会議事規則」などの制度を制定し、意思決定、執行、監督などの職責権限を明確にし、比較的合理的な意思決定メカニズムと意思決定方法を確立した。
2、内部監査
会社の取締役会の下に設置された監査委員会は、直接取締役会に責任を負い、取締役会の専門委員会として、主に会社の内外部監査のコミュニケーションと内部監督と査察を担当する。報告期間内、監査委員会は年報監査業務期間中に外部監査機構と監査計画、リスク判断及び年度の監査重点、監査時間の手配などの事項を疎通し、計画通りに年報監査業務を展開するよう促す。
2021年、会社の監査風制御部は各部門の協力の下で多くの内部制御建設活動を展開した:(1)資金予算制御活動
資金予算制御業務はすでに監査風制御部の日常業務内容に組み込まれている。資金予算コントロールの仕事の有効な展開は会社の資金を統一的に計画し、管理し、資金収支管理の計画性を強化するのに有利である。(2)ネガティブインベントリマニュアルのアップグレードと個人化リスクインベントリの更新
2021年、会社の実際の運営状況に基づき、マイナスリストマニュアルをアップグレードし、個性化リスクリストを更新し、コンプライアンスベースラインと監督管理レッドラインを強調し、重点業務と肝心な分野のリスクを防ぎ、制度規範管理を強化し、ベースラインを守り、防御線をしっかりと築き、会社の持続的かつ健全な発展を促進する。
（3）内部統制建設を持続的に完備する
2021年、会社の安定した発展を促進し、コンプライアンス経営を保障するために、監査風制御部協同職能部門は内制御風制御コンプライアンスに関する特別テーマの育成訓練を組織した。同時に、内部統制評価監査で発見された問題に基づき、各部門及び各子会社に関連制度の整備を促し、会社及び傘下企業の内部統制風制御システムの建設を打ち固める。
3、人的資源政策
会社は『社員マニュアル』を厳格に執行し、招聘と採用、勤務試験と休暇、福祉、育成訓練、賞罰などの事項をカバーし、人的資源管理業務を規則的に実行させ、人的資源の合理的な配置を実現し、従業員の積極性を引き出し、会社の安定した発展を促進した。
4、企業文化
会社は“創造者と共に未来を創造する”の核心価値観を受け継いで、“知能技術をリードして、従事した業界と業務は国際先進で、中国一流の全ライフサイクル総合解決方案の提供者とサービス商になります”を企業のビジョンにして、“管理を手がかりにして、革新を動力にして、発展の中で局を破ります”を目標にして、“忠誠を本にして、態度を先にして、能力は至上です”を人材の理念にして、「管理講制度、仕事講プロセス、事務講原則」を管理理念とし、「従業員に獲得感を持たせ、ユーザーに安心感を与え、社会にアイデンティティを持たせ、株主にリターン感を与える」を経営理念とし、積極的に従業員の積極的な価値観と社会責任感を育成し、従業員が生活を愛することを奨励し、学習、革新と開拓の精神で仕事中の各種の挑戦を迎える。従業員一人一人に強い使命感と危機感を与え、企業文化の宣伝を通じて企業の凝集力と競争力を高める。
5、資金管理
資金の安全を保証し、資金管理を強化するために、関連法律法規と会社の実際の状況に基づき、会社は貨幣資金の内部制御管理システムを確立し、支払い申請、支払い審査・認可、支払い手続きの実行に厳格に従い、職務分離と授権審査・認可などの制御措置をとり、資金業務の職責権限を明確にし、資金管理行為を規範化した。
会社の財務部門は専任人員を設立して貨幣資金を管理し、授権されていない人員の接触と貨幣資金の取り扱いを厳禁すると同時に、「貨幣資金支払い管理細則」、「銀行借入金と保証書を発行する管理制度」、「銀行信用管理制度」などを完備し、授権された各級人員が審査・認可できる最高資金限度額を規定し、支払い申請、審査・認可、レビューなどの各段階の権限と責任;金の用途がはっきりせず、必要な添付ファイルや証明書がなく、金額が予算を超えた場合、金は支払わない。6、購買管理
会社は購買管理プロセス、相応の管理制度と審査・認可制御プロセスを厳格に管理し、「サプライヤー管理制度」、「独占サプライヤー管理制度」、「指定サプライヤー管理制度」、「行政購買管理制度」に基づき、職務分離、支払い審査・認可などの制御活動を通じて購買と支払いの一環に存在するリスクを減らす。
7、資産管理
会社は《固定資産管理制度》の中で各部門の職責を規定して、そして購入と審査、審査と執行、検収と支払い、処置申請と審査などの一環でそれぞれの権利と責任と相互制約を明確にした。同時に、実物資産の購入、登録、管理、処置及び関連財務計算を明確に規定し、固定資産の日常管理と維持を厳格に制御し、定期棚卸しを実施し、帳簿照合などの措置を行うことで、会社の資産の安全と完全を保障する。
8、関連取引管理
会社は「会社定款」、「関連取引管理制度」などの規定の中で、関連取引の範囲、関連取引の意思決定権限と手順、関連取引の情報開示、関連取引の基本原則、関連側の採決回避措置などの関連規定を明確にし、関連取引の管理制御を強化した。2021年、取締役会、株主総会は法律、法規及び「会社定款」などの関連規定に厳格に従って関連取引事項を審議した。会社と関連側は原材料、設備、労務などの取引が発生し、関連側との間の業務はすべて正常な取引行為であり、取引過程は客観的、公正、公平の原則に従い、会社など及びその他の非関連株主の利益を損なっていない。
9、対外投資と対外保証管理
会社は《会社定款》、《対外投資管理制度》、《対外保証管理制度》などの規定の中で、対外投資、対外保証の管理手順、審査許可権限、情報開示などの関連規定を明確にして、プロジェクトに対して分類管理を行って、規定の相応の手順に従って、審査と決定を行います。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御自己評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「内部制御基本規範」に基づいて内部制御自己評価活動を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
（1）会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥タイプ財務報告の誤報金額
財務報告誤報金額≧利益総額の5%
重大欠陥財務報告誤報金額≧資産総額の1%
財務報告誤報金額≧営業収入総額の1%
財務報告誤報金額≧所有者持分総額の1%
利益総額の3%≤財務報告誤報金額＜5%
資産総額の0.5%≤財務報告誤報金額＜1%
重要欠陥営業収入総額の0.5%≤財務報告誤報金額＜1%
所有者持分総額の0.5%≤財務報告誤報金額＜1%
財務報告誤報金額＜利益総額の3%
いっぱんけっかん
財務報告誤報金額＜資産総額の0.5%
欠陥タイプ財務報告の誤報金額
財務報告誤報金額＜営業収入総額の0.5%
財務報告誤報金額＜所有者持分総額の0.5%
(2)会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
重大な欠陥:単独の欠陥またはその他の欠陥に関連して、財務報告書の重大な誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できないことを招く。以下の状況が発生した場合、重大な欠陥と認定する。
①取締役、監事と高級管理職の不正行為；
②公認会計士が発見したが、社内統制で認識されていない当期財務報告書の重大な誤報。
③会社監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥:単独の欠陥またはその他の欠陥に関連して、財務報告書の重大な誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できないが、管理層が重視する誤報を引き起こすべきである。
一般欠陥:重大な欠陥、重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
(1)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
欠陥タイプ非財務報告の誤報金額
重大な欠陥の直接または間接経済損失>純資産の1%
重要欠陥純資産の0.5%一般的な欠陥の直接または間接的な経済損失≦純資産の0.5%
(2)会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の兆候は、通常、非財務報告の内部統制に重大な欠陥がある可能性があり、その他の状況は影響の程度に応じてそれぞれ重要な欠陥または一般的な欠陥と決定される。
①国の法律法規に違反する。
2企業の意思決定プログラムが科学的ではなく、意思決定ミスを招く。
③重要管理職、重要技術者の流失が深刻
4メディアのマイナスニュースが頻発している。
⑤重要業務は制度制御或いは制度システム性失効に欠けている。
⑥内部統制自己評価結
