Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
内部統制認証レポート
中喜専審2022 Z 00159号
中喜会計士事務所(特殊普通パートナー)
住所：北京市東城区崇文門外大街11号新成文化大厦A座11階郵便番号：100062
電話番号：01067085873
ファックス：0106708147
メールアドレス:[email protected].
目次
内容ページ一、内部制御認証報告1-2
二、内部統制自己評価報告3-10
三、会計士事務所の営業許可証及び資質証明書
中喜会計士事務所（特殊普通パートナー）ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
内部統制認証レポート
中喜専審2022 Z 00159号 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) 全株主:
私たちは依頼を受けて、 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) (以下「 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) 会社」と略称する)管理職の2021年12月31日の財務諸表に関する内部統制の有効性の認定を審査しました。 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) 会社の管理職の責任は、内部統制を確立し、その有効性を維持すると同時に、2021年12月31日に財務諸表に関連する内部統制の有効性を認定し、その認定の真実性と完全性を確保することである。当社の責任は、2021年12月31日までに財務諸表に関連する内部統制の有効性について鑑証意見を発表することです。
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号--歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」に従い、「内部制御審査指導意見」の規定を参照して鑑証業務を実行した。上記の規定は、鑑証対象情報に重大な誤報が存在しないかどうかを合理的に保証するために、鑑証作業を計画し、実行することを要求している。検証の過程で,内部制御システムの構築と実施状況の理解,テスト,評価を含む他のプログラムを実施した。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
内部統制には固有の制限があり、誤りや不正による誤報の発生や発見されていない可能性がある。また、状況の変化により内部統制が不適切になったり、制御政策や手順に従う程度に低下したりする可能性があるため、2021年12月31日に有効な内部統制は、将来的にも必然的に有効であることは保証されず、内部統制評価結果から内部統制の有効性が一定のリスクを有していないと推測される。
当社は、2021年12月31日にすべての重大な面で財務諸表に関連する有効な内部統制を維持したと考えています。
住所：北京市東城区崇文門外大街11号新成文化大厦A座11階
電話番号:01067085873ファックス:010670844147郵便番号:100062
中喜会計士事務所（特殊普通パートナー）ZHONGXI CPAs（SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP）
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中喜会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:
（プロジェクトパートナー）
謝翠
中国公認会計士：
沈建平
中国・北京二〇二年三月二十三日
住所：北京市東城区崇文門外大街11号新成文化大厦A座11階
電話番号:01067085873ファックス:010670844147郵便番号:100062
Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051)
内部統制自己評価報告
Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督要求(以下、企業内部制御体系と略称する)に基づき、 Shenzhen Xinhao Photoelectricity Technology Co.Ltd(301051) (以下、「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御システムの規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会及び全取締役は、本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を保証し、会社の経営管理効率と利益能力を高め、発展戦略の実現を促進することである。
内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社の管理層は良好で完備した管理メカニズムが経営管理目標の実現に対する重要性を十分に認識し、自身の実際の状況に基づき、生産経営の各段階をカバーする内部制御制度を確立し、会社の業務活動の正常な進行を保証した。
会社は比較的に良い内部制御環境を持って、健全で完備した内部制御制度と規範的な業務の流れを持って、比較的に強い情報伝達と疎通能力と内部監督の力を持って、会社の内部制御制度は有効に実行された。
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に組み入れた単位資産総額は会社連結財務諸表資産総額の100%を占め、営業収入は会社連結財務諸表営業収入総額の100%を占める。
評価に組み入れた主な業務は、会社のガバナンス構造、発展戦略、組織機構、内部監査、人的資源、企業文化建設を含む。及び予算管理制御、購買と支払い制御、在庫管理制御、販売と入金制御、貨幣資金制御、資金調達と投資、長期資産管理、生産と倉庫保管、関連取引制御、情報とコミュニケーションなどのレベルの管理。
上記の評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
1、内部環境
（1）ガバナンス構造
会社は「会社法」などの法律法規の要求に厳格に従い、株主総会、取締役会、監事会などの管理機構、議事規則と意思決定プログラムを確立し、健全にし、「会社法」と「会社定款」に規定された各職責を履行した。重大な決定事項、例えば会社の経営方針と投資計画を承認し、取締役、監事を選挙し、交換し、会社定款を改正するなど、株主総会の審議によって可決しなければならない。取締役会は株主総会の決定を執行し、株主総会に責任を負い、仕事を報告する。重大な投資プロジェクト、買収合併、重要な資産の購入と重要な契約の締結、協議などの面での重要な意思決定は取締役会が決定する。理事長は会社の法定代表者であり、取締役会の閉会期間中、取締役会は理事長に取締役会の一部の職権を行使することを授権する。監事会は会社の監督機関であり、株主総会に責任を負い、仕事を報告し、主に取締役と高級管理職が会社の職務を執行する際に法律法規に違反したかどうかと会社と株主の利益を侵害した行為を監督し、会社の財務状況を検査する。
取締役会の指導の下で社長責任制を確立する。「会社定款」の規定に従って、会社の高級管理職(総経理、副総経理、財務総監、取締役会秘書及び技術総監を含む)は取締役会によって任命され、解任される。総経理は会社の管理職の責任者であり、重大な業務、契約の締結などの面で、取締役会の授権範囲内で決定する。副総経理とその他の高級管理職は総経理の指導の下で分管の仕事を処理する。
（2）発展戦略
会社は現実状況と未来の趨勢に対して総合分析と科学予測を行った上で、長期的な発展目標と戦略計画を制定し、実施する。核心戦略を時間スパンによって長期発展戦略と短期戦略に分け、長期発展戦略の時間区間を3年に定め、業界競争の挑戦と中国のマクロ環境の変化の挑戦に対応する。短期発展戦略時間区間を1年(すなわち年度経営目標と計画に相当)とする。毎年末期に、内、外部要素と競争態勢の変化に基づき、前年度戦略目標の実行状況と結びつけて、来年度会社の経営目標と年度計画を制定し、必要に応じて戦略発展計画を調整する。
会社は引き続き“パートナーを達成して、企業の価値を実現します”の核心の経営理念を受け継いで、ガラスの防護スクリーンの製品を重点にして、技術の発展と取引先の需要を満たすことを出発点にして、持続的に生産、研究開発、サービス、内部管理などの方式を強化することを通じて、客先のために持続的に最も性能の価格比のガラスの防護スクリーンの解決方案を提供して、会社の経営業績の持続的な向上を牽引して、社会と広範な投資家にフィードバックします。具体的には、1、募集プロジェクトの建設を推進し、規模競争力を向上させる。2、研究開発の革新を強化し、市場の変化に適応する。3、資源を統合し、外延的な発展を求める。4、内部管理を完備し、知能製造を模索する。
（3）組織機構
会社の実情と結びつけて、会社はマーケティングセンター、製造センター、研究開発センター、品質センター、人資行政センター、資材部、計画部、購買部、財務部、監査部、証券事務部、体系管理部、松岡分工場及び燕羅分工場、情報部などの部門を設立し、相応の部門と職務職責を制定した。各部門は分業が明確で、それぞれの責任を負い、相互に協力し、相互に牽制し、相互に監督している。
会社の組織構造は下図の通りです。
（4）内部監査
会社取締役会監査委員会の下に独立監査部を設置し、専任監査人員を配置し、「内部監査管理制度」を制定し、会社及び所属子、支社の財務収支、経営業績、資産品質及び建設プロジェクトなどの経済活動の真実性、合法性と利益性、及び内部統制の適切性、合法性と有効性に対して独立客観的な監督と評価を行った。内部監査、特定項目検査などの方式を通じて、経営活動の過程で問題があることをタイムリーに発見し、タイムリーに改善し、経営リスクと財務リスクを効果的に防止する。
（5）人的資源
会社は科学化、システム化の組織計画、人員採用、育成訓練、交代、審査、賞罰、昇進と淘汰などの関連管理制度を確立し、実施し、人的資源管理の各プロセスを明確にし、各職場の職責を明確にし、合格した従業員を採用し、会社の各仕事を完成した。
（6）企業文化建設
会社の経営理念、行為準則、核心価値観
経営理念:顧客に専念し、卓越を追求し、調和のとれたウィンウィンを追求する
行動基準:態度、詳細、目標、行動
核心価値観:お客様に親切で、勇敢に責任を負う。革新を融合させ、卓越を追求する。資源を活用し、調和のとれたウィンウィン
2、リスク評価
会社は長期的な全体目標を制定し、具体的な戦略と業務プロセスレベルの計画を補佐して企業経営目標を明確に従業員一人一人に伝えた。会社は有効なリスク評価過程を確立し、監査部門と定時に経営層会議を開き、会社が直面する可能性のある経営リスク、環境リスク、財務リスクなどの重大で普遍的な影響を含む変化を識別し、対応した。
3、主なコントロール活動
（1）予算管理制御
会社はすでに「全面」を制定した。
