Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006)
2021年度内部統制評価報告
30006全株主：
「企業内部統制基本規範」及び関連ガイドライン、「創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場企業規範運営」などの法律法規及び関連書類の規定と要求に基づき、30006(以下「会社」と略称する)各規則制度を締結し、日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制評価報告基準日)までの内部統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。上級管理職は企業内部のコントロールの日常的な運行を組織し、指導する。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
(I)内部環境
1.会社管理
会社は「会社法」、「証券法」のその他の関連法律、法規と会社定款の規定に基づき、株主総会、取締役会、監事会、総経理からなる法人ガバナンス構造を確立し、「株主総会議事規則」、「取締役会議事規則」、「独立取締役工作制度」、「監事会議事規則」及び「総経理工作細則」を制定した。会社の「三会」制度は会社の株主総会、取締役会、監事会、総経理の性質、職責と仕事の手順、理事長、取締役(独立取締役を含む)、監事、総経理の職務資格、職権、義務及び審査賞罰などに対して明確な規定を行い、意思決定、執行、監督などの方面の職責権限を明確にし、科学的に有効な職責分業とコントロールメカニズムを形成した。
株主総会は会社の最高権力機関である。会社の取締役会は会社の経営決定機構であり、取締役会は株主総会に責任を負う。会社監事会は会社の監督機構であり、会社の経営運営、財務状況などの監督検査を担当し、会社の取締役、高級管理者が法に基づいて職責を履行する状況を監督し、株主総会に責任を負う。社長は取締役会から全面的に会社の経営管理を担当するように依頼された。
会社の取締役会の下に戦略委員会、監査委員会、指名委員会、報酬と審査委員会の4つの専門委員会を設置し、各専門委員会は取締役会に責任を負う。会社は独立取締役制度を創立して、監査委員会は主任委員を1名設けて、独立取締役委員が担当します。独立取締役は会社全体の株主に対して誠実さと勤勉義務を負い、独立して公正に職責を履行し、会社全体の利益を守る。
2.組織構造
当社の組織構造は以下の通りである。
会社は内審部を設立し、内審部は取締役会の審査委員会に責任を負い、内部監査制度の規定に基づいて独立して監査活動を展開する。内審部は監査委員会の指導の下で、経営活動、内部制御制度の建設と執行状況に対して監督と検査を行う。監督検査で発見された内部制御欠陥に対して、会社の内部監査作業手順に従って報告し、相応の改善提案と処理意見を提出する。監督検査で発見された内部統制の重大な欠陥については、取締役会及び監査委員会に直接報告し、内部統制の貫徹実施と経営活動の正常な進行を確保することができる。
4.人的資源政策
会社は「人材を本とし、人材を尽くす」を採用理念とし、「徳を先とし、品至上、行為本」の採用原則を堅持し、従業員と会社を共に成長させ、ウィンウィンを達成する。会社は《労働法》と関連法律法規の規定に基づいて従業員の採用、育成訓練、教育、審査、賞罰、昇進、淘汰などの比較的に完備した人事管理制度を創立して、異なる職場の従業員が相応の仕事の適任能力を持っていることを保証して、効果的に従業員の職業道徳、職業精神を高めます。科学的に有効な人事管理メカニズムは会社が高素質の人材を引きつけ、保留するために有力な保障を提供した。
5.企業文化
会社は“人類の健康のために絶えず革新することを提供して、卓越して有効な薬物と技術”を使命にして、“自律、愛、信頼、奮闘”を核心の価値観にして、“健康の需要を満たして、健康の事業を大きくして、健康の理念を提唱して、健康の価値を創造します”の経営理念を受け継いで、“誠実さの専門、卓越を追求します”の企業の精神を提唱して
（Ⅱ）リスク評価
会社の発展戦略と業界の特徴に基づいて、会社は常に経済情勢、市場競争、関連法律法規などの外部環境に注目し、会社は政府と監督管理部門と良好なコミュニケーションを維持し、産業政策、監督管理要求、経済形式、融資環境などの外部情報の変化をタイムリーに知る。会社は関連情報を収集し、分析討論を通じて、COVID-19疫情による経営リスク、業界政策リスク、技術開発リスク、薬品値下げリスク、対外投資リスク、製品品質安全リスクなどの主要リスクを識別した。会社はリスク回避、リスク低減、リスク分担とリスク耐性などの戦略を総合的に運用し、適切で有効な制御措置をとり、これらのリスクに対してリスク対応を行う。
(III)制御活動
会社はリスク評価結果に基づいて、リスクを許容範囲内に抑えるための相応の制御措置を取った。具体的には、会社は現代企業制度の管理要求に従い、販売と入金プロセス管理、購買と支払いプロセス管理、生産と倉庫管理、人事と給与管理、資金調達と投資管理、貨幣資金管理などの各生産経営の一環に対して、一連の内部管理制度を構築し、各仕事が規則的であることを確保し、規範的な管理システムを形成した。
1.制御措置
（1）非適合職務分離制御
会社は合理的に分業を設置して、科学的に職責の権限を区分して、互いに相容れない職務の分離と一人一人の仕事が自動的に別の人あるいはもっと多くの人の仕事の原則を検査することができることを貫徹して、互いにバランスのとれたメカニズムを形成します。
相容れない職務は主に:授権承認と業務運営、業務運営と会計記録、会計記録と財産保管、業務運営と業務監査、授権承認と監督検査などを含む。
（2）授権承認制御
会社は会社の取締役会、監事会、株主総会の権限を規定する以外に、会社の理事長、総経理などの高級管理者及び部門責任者に対して授権承認の範囲、権限、手順、責任などの関連内容を明確にし、部門内部の各級管理層は授権範囲内で相応の職権を行使し、担当者も授権範囲内で経済業務を処理しなければならない。
（3）会計システム制御
会社は「会社法」、「会計法」、「企業会計準則」などの法律法規とその補充規定の要求に従って会社に適した会計制度と財務管理制度を制定し、職場責任制を確立し、従業資格のある会計従業員を配置し、会計の監督職能を十分に発揮した。会社は会計証憑、会計帳簿と財務会計報告の処理手順を明確に規定し、会計基礎業務を絶えず強化し、会計資料の真実と完全を保証している。
（4）財産保護管理
会社は授権されていない人員の財産に対する直接接触を厳格に制限し、財産記録、実物保管、定期棚卸し、帳簿照合、財産保険などの措置をとり、財産の安全を確保する。
（5）予算管理
会社は年度計画予算を編成し、予算執行、分析、審査の各段階の管理を強化し、予算差異を分析し、コントロールし、改善措置をとり、予算執行を確保する。
（6）運営分析
会社の経営管理チームは実際の経営過程において、生産、購入販売、財務などの方面の情報を総合的に運用し、要素分析、対比分析、トレンド分析などの方法を通じて、定期的に運営状況分析を展開し、直ちに問題を発見し、改善を行う。
（7）業績評価制御
会社は業績評価の給与制度を制定し、厳格に実行し、月度、四半期と年度を結合した審査方法を実行し、従業員の各審査指標を絶えず最適化し、改訂し、科学的、客観的、公正を追求する。人事部は考課中に繰り返される問題に対して、関連部門の従業員とコミュニケーションを行い、業績診断を行い、従業員を激励し、全体の業績を高める目的を達成するために、持続的に有効な改善方法を探している。
2.重点管理活動
（1）対外投資管理制御
会社は「対外投資管理制度」を制定し、重大な投資意思決定の主な内容、意思決定プログラムと権限分配、および意思決定の実行と監督を明確にした。投資プロジェクトが企業戦略計画に合致するかどうか、実行可能性があるかどうかについて研究を行い、実行可能性研究結果に基づいて審査を行い、審査・認可プログラムに基づいて意思決定を実施する。（2）対外保証管理制御
投資家の利益を維持し、会社の保証行為を規範化し、会社の資産運営リスクをコントロールするために、中国証券監督管理委員会の「上場会社の対外保証行為の規範化に関する通知」に基づき、会社は「対外保証管理制度」を制定し、対外保証の審査、審査・認可手続き、管理、情報開示を明確に規定した。例えば、会社の対外保証は統一管理を実行することを規定し、規定に従って会社の取締役会または株主総会の承認を得ず、いかなる人も会社の名義で対外保証の契約、協議またはその他の類似の法律文書などに署名する権利がない。
（3）関連取引管理制御
会社の関連取引行為が会社と非関連株主の合法的権益を損なわないことを確保するために、会社は「深セン証券取引所創業板株式上場規則」に基づき、「会社定款」と結びつけて、「関連取引管理制度」を制定し、会社の関連取引原則、関連者と関連関係、関連取引の手順、開示する必要がある関連取引項目などを規定した。
（4）情報開示制御
会社は《情報開示管理制度》、《年報情報開示重大誤り責任追及制度》、《監査委員会年報工作規程》、《独立取締役年報工作規程》、《取締役会秘書工作制度》、《投資家関係管理制度》などの制度を制定し、情報開示機構と人員、開示書類、事務管理、開示手順、情報報告、秘密保持措置、ファイル管理、責任追及などの面で詳細に規定されている。
（5）販売と入金管理制御
会社は販売部を設置して専任して商品を販売して労務などの販売業務を提供しておよび販売の後方勤務の管理の仕事に従事します。制定した販売と入金管理制度は関連職位の権責と相互制約の要求を明確にし、一連の措置を制定し、顧客信用調査評価から最後の入金、不良債権の消込などの各段階をカバーし、職位と権限の設置、販売計画、顧客販売信用評価と信用政策、顧客資料の記録と保管、契約交渉、記録と承認、契約保管、出荷、入金手順を含む。顧客返品、収入確認、帳簿と催促、帳簿年齢分析と不良債権損失承認、手形の受け取り、割引と期限超過追跡など。
（6）募集資金管理制御
会社は「募集資金管理制度」を制定し、募集資金の保管、審査・認可、使用、変更、管理と監督などの内容に対してさらに明確な規定を行い、募集資金の保管と使用が「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」などの関連法律に合致することを確保した。法規及び規範的な書類は、規則に違反して使用したり、募集資金の用途を変更したり、株主の利益を損害したりする状況は存在せず、会社の募集資金の実際の使用状況と開示状況が一致することを確保する。
（7）研究開発活動管理
会社は研究開発技術センターの専任製品の研究開発を設立した。会社は「科学研究プロジェクト管理マニュアル」を制定し、科学研究プロジェクトが新薬の選別、審査申請から、プロジェクトの研究開発、プロジェクトの中間評価と調整、プロジェクトの結題、生産技術の移転までのプロセスと審査・認可プログラムを明確にした。「特許管理制度」、「商標管理方法」、「著作権管理制度」、「秘密保持及び競業管理制度」などの制度を制定した。
（8）子会社内部統制
会社は子会社に取締役、監事及び重要な高級管理者を派遣し、子会社が「会社法」などの関連法律法規に従って運営することを保障し、「会社定款」などの関連規定を厳格に遵守する。会社は「持株子会社管理制度」を制定し、定期的な報告、経営考課の実施、内部監査などの管理手段を通じて子会社の経営行為を規範化し、良好な情報コミュニケーションを維持し、子会社に対する有効な監督管理を達成した。（9）内部監査管理制御
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、監査委員会の下に内審部を設置し、「取締役会監査委員会工作条例」、「内部監査制度」を制定し、専任者を指定して経営活動、内部制御制度の設計、執行状況と内部制御の有効性に対して監督と検査を行う。内部審査部は監督検査で発見された内部制御欠陥に対して、会社の内部監査業務手順に従って報告を行い、相応の改善提案と処理意見を提出し、監督検査で発見された内部制御の重大欠陥に対して、取締役会と監査委員会に直接報告する権利があり、内部制御の貫徹実施と経営活動の正常な進行を確保した。
(IV)情報とコミュニケーション
会社は《情報開示管理制度》、《年報情報開示重大誤り責任追及制度》、《内幕情報知る人登録制度》、《突発事件危機処理応急制度》、《重大情報内部通報制度》、《持ち株子会社管理制度》などの情報疎通制度を制定し、内部制御関連情報の収集、処理と伝達プログラム、伝達範囲を明確にし、情報に対して合理的な選別を行う。照合、分析、統合は、情報コミュニケーションのタイムリー、有効性を保証した。
会社は金蝶K/
