Sinolink Securities Co.Ltd(600109)
について
2021年度内部統制評価報告の査察意見
Sinolink Securities Co.Ltd(600109) (以下「 Sinolink Securities Co.Ltd(600109) 」)として30006(以下「 Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) 」または「会社」と略称する)2021年に特定対象に株式を発行する推薦機関として、関連法律、法規と規範性文書の規定に基づき、3 Shenzhen Huaqiang Industry Co.Ltd(000062) 021年度の内部統制状況を慎重に審査し、具体的な状況は以下の通りである:一、2021年度の社内統制基本状況
1、内部制御環境
（1）会社管理
会社はすでに関連法律、法規及び規範性文書と「会社定款」の規定に基づいて、株主総会を最高権力機構とし、取締役会を政策決定機構とし、監事会を監督機構とし、マネージャー層を執行機構とする権利と責任がはっきりし、それぞれの責任を負い、互いにバランスをとる法人ガバナンス構造を確立した。同時に、取締役会の重大な意思決定過程における運営効率と専門性を確保するために、会社の取締役会の下に監査委員会、戦略委員会、報酬と審査委員会、指名委員会などの4つの専門委員会を設置し、科学的に有効な会社ガバナンスシステムを形成した。
(2)組織アーキテクチャ
組織構造の面では、会社は内審部、証券部、販売部、生産部、採供部、品質部、行政部、人事部、総経理部、財務部、技術センター、川大連合実験室と登録部などの職能部門を設置し、各部門の職能は明確で、会社の管理層の各政策決定を効果的に実行することができる。
（3）内部監査
会社は内審部を設立し、内審部は取締役会の審計委員会に責任を負い、内部監査制度の規定に基づいて独立して監査活動を展開している。会社の2021年度内部監査の詳細は本審査意見「二、5、内部監査制度の執行状況」を参照する。
会社は《労働法》に基づいて比較的に完備した従業員の採用、育成、教育、考課、賞罰、昇進、淘汰などの人事管理制度を創立し、科学的に有効な人事管理メカニズムを形成した。同時に、会社は「人類の健康のために絶えず革新的で、卓越した有効な薬物と技術を提供する」ことを使命とし、「自律、愛、信頼、奮闘」を核心価値観とし、積極的な企業文化を形成した。
2、リスク評価
業界の特徴と会社の発展戦略に基づいて、関連情報を収集することを通じて、会社はCOVID-19疫情がもたらした経営リスク、業界政策リスク、技術開発リスク、薬品値下げリスク、対外投資リスク、製品品質安全リスクなどの主要リスクを識別し、生産経営過程でリスク回避、リスク低減、リスク分担とリスク負担などの戦略を運用し、上述のリスクに対して有効なリスク対応を行った。
3、管理活動
会社はリスク評価結果と各内部制御制度に基づき、職務分離制御、授権審査制御、会計システム制御、財産保護制御、予算制御、運営分析、業績評価制御などの措置をとり、リスクを許容範囲内に制御した。
4、情報とコミュニケーション
会社は「情報開示管理制度」、「重大情報内部通報制度」、「内幕情報知る人登録制度」などの情報とコミュニケーション制度を厳格に遵守し、情報化手段を十分に利用し、情報コミュニケーションの合法的なコンプライアンスとタイムリーかつ有効を保証し、各内部制御の一環の有効な運行を推進した。同時に、会社は投資家、関連監督管理部門、メディア、業界協会などの利益関係者と有効な情報コミュニケーションとフィードバックを行った。5、内部監督
2021年度、会社監事会、監査委員会と内審部は関連法律、法規、規範性文書及び会社制度の規定に基づき、監督と職責を真剣に履行し、株主及び会社の利益を積極的に維持する。二、2021年度会社の重要な内部統制制度の執行状況
1、募集資金管理制度の執行状況
会社の募集資金の管理と運用を規範化し、株主全体の合法的権益を保護するために、会社は「募集資金管理制度」を制定し、募集資金の記憶、審査・認可、使用、変更、管理と監督などの内容をさらに明確に規定した。
2021年度、会社は募集資金専用口座保管制度を厳格に執行し、募集資金監督管理協議を有効に執行し、募集資金の保管と使用は「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場会社規範運営」などの関連法律、法規と規範性文書に合致する。及び会社の「募集資金管理制度」などの規定と要求は、募集資金の用途を違反したり変更したりして株主の利益を損なう場合はなく、会社の募集資金の実際の使用状況は開示状況と一致している。
2、対外投資管理制度の執行状況
会社は「対外投資管理制度」を制定し、重大な投資の意思決定プログラムと権限分配、および意思決定の実行と監督を明確にし、投資プロジェクトが会社の発展戦略に合致するかどうか、実行可能性があるかどうかを研究し、実行可能性の研究結果に基づいて審査し、審査・認可プログラムに基づいて意思決定を実施した。
2021年度、会社の重大な対外投資は「会社定款」、「対外投資管理制度」などの規定に従い、相応の内部意思決定プログラムを履行し、タイムリーに情報開示を行った。
3、対外保証管理制度の執行状況
投資家の利益を維持し、会社の保証行為を規範化し、会社の資産運営リスクをコントロールするために、会社は関連法律、法規と規範性文書に基づいて「対外保証管理制度」を制定し、対外保証の審査、審査・認可手続き、管理、情報開示を明確に規定した。
2021年度、会社が発生した対外保証はすべて合併報告書の範囲内の主体に対して保証を提供し、持株株主、実際の制御者及びその関連者などに対して対外保証を提供する状況は存在しない。
4、関連取引管理制度の執行状況
会社は「関連取引管理制度」を制定し、会社の関連取引原則、関連者と関連関係、関連取引の手順、開示する関連取引項目などを規定した。
2021年度、会社と日常経営に関する関連取引は主に連営企業重慶莱美上と医薬科学技術有限会社に薬品普及サービスを購入し、湖南慧盼医療科学技術有限会社に製品を販売する。同時に、会社はまた連営企業重慶莱美上と医薬科学技術有限会社、湖南迈欧医療科学技術有限会社に住宅賃貸を提供し、賃貸料を受け取った。上記の関連取引金額は比較的小さく、会社の取締役会の審議と情報開示義務を履行する必要がある基準に達していない。
2021年度、業務の発展の需要のため、会社の第5回取締役会の第10回会議と2021年の第1回臨時株主総会の審議を経て、会社は Guangxi Wuzhou Zhongheng Group Co.Ltd(600252) と《借入期間延長協議》に署名して、会社を2020年度に Guangxi Wuzhou Zhongheng Group Co.Ltd(600252) の2つの合計1100000万元の借入金にそれぞれ6ヶ月間延長して、借入年利率と保証方式は変わらない。
2021年末現在、会社は上記の関連借入金をすべて返済している。
会社の第4回取締役会第45回会議、第5回取締役会第2回会議、2020年第2回臨時株主総会の審議を経て、2021年3月、会社は持株株主 Guangxi Wuzhou Zhongheng Group Co.Ltd(600252) とその関連者の南寧中恒同徳医薬産業投資基金パートナー企業(有限パートナー)、広西広投国宏健康産業基金パートナー企業(有限パートナー)に合計243670000株を発行した。募集資金総額は10843315万元。
2021年度、会社が発生したその他の関連取引は主に関連側が会社の融資に担保を提供し、取締役、監事及び高級管理者の報酬を支払うなど、上述の関連取引は関連法律、法規、規範性文書及び会社の関連制度の規定に合致し、会社の実際の生産経営の需要に合致し、会社と株主の利益を損なう行為は存在しない。
5、情報開示管理制度の執行状況
会社は『情報開示管理制度』、『年報情報開示重大誤り責任追及制度』、『監査委員会年報工作規程』、『独立取締役年報工作規程』、『取締役会秘書工作制度』、『投資家関係管理制度』などの内部制御制度文書を制定し、情報開示機構と人員、開示文書、事務管理、開示手順、情報報告、秘密保持措置、ファイル管理、責任追及などの面で詳細に規定されている。
2021年度、会社の情報開示は関連法律、法規、規範性文書及び会社の「情報開示管理制度」などの規定に従い、公開、公正、公平、タイムリーな原則に基づいて関連公告、特定項目報告及び制度文書などを開示した。
6、内部監査制度の執行状況
会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、監査委員会の下に内審部を設置し、「取締役会監査委員会工作条例」、「内部監査制度」を制定し、専任者を指定して経営活動、内部制御制度の設計、執行状況と内部制御の有効性に対して監督と検査を行う。内部審査部は監督検査で発見された内部制御欠陥に対して、会社の内部監査業務手順に従って報告を行い、相応の改善提案と処理意見を提出し、監督検査で発見された内部制御の重大欠陥に対して、取締役会と監査委員会に直接報告する権利があり、内部制御の貫徹実施と経営活動の正常な進行を確保した。2021年度、会社監査委員会と内審部は「取締役会監査委員会工作条例」、「内部監査制度」及びその他の関連規定に基づいて職権を行使し、会社の財務情報の質を高め、監査の質を保証し、株主の利益を確実に維持した。
7、販売と入金管理制御状況
会社は販売部を設置して専任して商品を販売して労務などの販売業務と販売の後方勤務の管理の仕事に従事して、制定した販売と入金の管理制度は関連する職場の権利と責任と相互の制約の要求を明確にして、制定した措置は取引先の信用調査の評価から最後の入金、不良債権の消込などの一環をカバーしました。
2021年度、会社の販売部門と財務部門は会社が制定した内部制度に基づいて、販売と返金を管理し、会社の業務展開と財務安全を保障し、会社が直面する信用リスクをコントロールする。8、研究開発活動のコントロール状況
会社は研究開発技術センターの専任製品の研究開発を設立し、「研究開発管理制度」を制定し、科学研究プロジェクトが新薬の選別、審査申請から、プロジェクトの研究開発、プロジェクトの中間評価と調整、プロジェクトの結題、生産技術の移転までの流れと審査・認可プログラムを明確にした。製品登録、特許出願と保護、技術秘密保持などの管理措置を制定した。
2021年度、会社は自主的な研究開発と革新の経路を堅持し、研究開発の投入を増やすと同時に、「研究開発管理制度」に基づき、事前、事中、事後の全プロセスで研究開発活動に対する管理制御を強化し、会社の技術開発リスクをコントロールする。
9、子会社内部統制状況
会社は「持株子会社管理制度」を制定し、子会社に取締役、監事及び重要高級管理者を派遣し、子会社が「会社法」などの関連法律法規に従って運営することを保障し、「会社定款」などの関連規定を厳格に遵守する。
2021年度、会社は「持株子会社管理制度」の規定に基づき、定期的な報告、経営考課の実施、内部監査などの管理手段を通じて子会社の経営活動を規範化し、良好な情報コミュニケーションを維持し、子会社に対する有効な監督管理を達成する。三、内部制御欠陥の改善状況
報告期間中、会社は重大または重要な定性、定量基準に達する内部制御欠陥が現れなかった。会社は報告期間内に現れた一般的な問題に対して真剣に総括し、分析し、直ちに改善案を制定し、実行し、会社の内部制御管理システムをさらに完備させ、会社の運営を規範化し、会社のリスク抵抗能力を高めた。四、30006取締役会の内部統制評価結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。五、会計士の鑑証意見
四川華信(グループ)会計士事務所(特殊普通パートナー)は「川華信専(2022)第0110号」「 Chongqing Lummy Pharmaceutical Co.Ltd(300006) 内部制御鑑証報告」を発行し、会社は財政部の「企業内部制御基本規範」(財会[2008]7号)及び関連規定に従って2021年12月31日にすべての重大な面で会計報告書に関連する有効な内部制御を維持したと考えている。六、 Anhui Golden Seed Winery Co.Ltd(600199) 社内統制評価に対する査察意見
検査を経て、 Sinolink Securities Co.Ltd(600109) は、2021年度、30006は関連法律、法規及び規範性文書の規定に従い、会社の内部制御制度を絶えず改善することができ、内部制御レベルはさらに向上し、既存の内部制御制度は関連法規と証券監督管理部門の要求に合致し、すべての重大な面で会社の業務及び管理に関連する有効な内部制御を維持した。
会社の取締役会が作成した「2021年度内部統制評価報告」は、会社の内部統制制度の建設と実行状況を真実かつ客観的に反映しており、 Sinolink Securities Co.Ltd(600109) 30006取締役会が作成した「2021年度内部統制評価報告」に異議はない。
(本ページは本文がなく、『 Sinolink Securities Co.Ltd(600109) について3 Macrolink Culturaltainment Development Co.Ltd(000620) 21年度内部統制評価報告の査察意見』の署名ページ)推薦代表者:閻華通、王小江
Anhui Golden Seed Winery Co.Ltd(600199) 2022年3月24日
