会社コード： Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) 会社略称： Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) 債券コード：175070債券略称：20長飛01 Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869)
2021年度内部統制評価報告
Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.内部統制評価報告基準日において、財務報告内部統制に重大な欠陥があるか□Yes√No 2.財務報告内部統制評価結論√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したか□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致するかどうか√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) (本部) Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) 潜江有限公司2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比率81
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める比72
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、情報とコミュニケーション、資金調達業務、投資管理、資金収支、購買業務、在庫業務、固定資産管理、プロジェクト、販売業務、研究と開発、保証業務、財務報告、全面予算、情報システム、税務管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
財務管理リスク、財務報告開示リスク、資金リスク、購買業務リスク、販売業務リスク、在庫リスク、重大な意思決定リスクなど。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除の有無□Yes√No 7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社が制定した「内部制御管理マニュアル」に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
財務報告に影響する潜在誤報≥最近の会計最近の会計年度グループ合潜在誤報＜最近の会計誤報金額年度グループ合報告書純利益及び報告書純利益3%或いは1500年度グループ合報告書純利益5%或いは2500万≤潜在誤報＜最近の3%或いは1500万
会計年度グループ連結レポート純
利益5%または2500万
説明：以上両者のうちどちらが低いかを定量基準とする
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為;
(2)会社は公表した財務報告書を訂正する。
(3)公認会計士が発見したが、社内統制で識別されていない当期財務報告書の重大な誤報。(4)監査委員会と監査部門は会社の対外財務報告と財務報告の内部統制監督を無効にする。
重要な欠陥(1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
(2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
(3)非常規則または特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していないか、実施していないか、相応の補償性制御がない。
(4)期末財務報告プロセスの制御に1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実で完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥(1)とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
影響非財務報告潜在誤報≥最近の会計最近の会計年度グループ合潜在誤報＜最近の会計の誤報金額年度グループ合報告書純合併報告書純利益3%または1500年度グループ合報告書純利益5%または2500万≤潜在誤報＜最近の3%または1500万
会計年度グループ連結レポート純
利益5%または2500万
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥欠陥が発生する可能性が高く、作業効率や効果を深刻に低下させたり、効果の不確実性を深刻に増大させたり、予想された目標から深刻に逸脱させたりします。
重要な欠陥欠陥が発生する可能性が高く、作業効率や効果を著しく低下させたり、効果の不確実性を著しく増大させたり、予想された目標から著しく逸脱させたりする。
一般的な欠陥欠陥の発生の可能性は小さく、作業効率や効果を低下させたり、効果の不確実性を増大させたり、予想された目標から逸脱させたりします。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
会社の今年度の内制御評価で発見された内制御欠陥はいずれも一般的な欠陥であり、会社の内制御目標の実現に影響を与えない。会社は報告期間内に発見した内部制御の欠陥について、自身の実際の状況と結びつけて、重点的に改善計画を制定し、改善活動を積極的に実行している。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
会社の今年度の内制御評価で発見された内制御欠陥はいずれも一般的な欠陥であり、会社の内制御目標の実現に影響を与えない。会社は報告期間内に発見した内部制御の欠陥について、自身の実際の状況と結びつけて、重点的に改善計画を制定し、改善活動を積極的に実行している。
2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向√適用□適用しない
2021年度の社内統制運行は良好で、社内統制評価過程で発見された一般的な欠陥に対して積極的に改善を実行し、社内統制システムを完備する。会社は内部制御規範体系の要求に従い、内部制御体系の建設を引き続き深化させ、経営管理レベルを絶えず向上させ、内部制御の有効な実行を持続的に強化する。同時に、会社の状況の変化に基づいて、内部のコントロール検査と監督を強化し、会社の健康、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項説明□適用√適用しない
代表取締役(すでに取締役会の授権を受けた):馬傑 Yangtze Optical Fibre And Cable Joint Stock Limited Company(601869) 2022年3月25日
