Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538)
2021年度内部統制自己評価報告
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求（以下「企業内部統制規範体系」と略称する）に基づき、 Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) グループ株式会社（以下「会社」と略称する）の内部統制制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二、内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.財務報告内部統制評価結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか
√Yes□No三、内部制御評価業務状況（一）内部制御評価業務評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) グループ健康製品有限会社、 Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) グループ漢方薬資源有限会社、雲南省医薬有限会社、 Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538) 天頤茶品有限会社などを含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合97.16%
評価対象部門に組み入れた営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合98.03%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
内部環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督などの5つの面。内部環境は主に:組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化を含む。会社のリスク評価は主にリスク識別、リスク分析、リスク対応を含む。コントロール活動は主に:資金運営管理、資金調達管理、投資管理、購買と買掛金管理、固定資産管理、無形資産管理、在庫管理、販売と売掛金管理、研究と開発、工事項目、保証業務、業務アウトソーシング、財務報告、全面予算、契約管理、生産管理、税務管理、康旅開拓業務などを含む。情報とコミュニケーションは主に:内外部情報のコミュニケーションと伝達、情報システムを含む。内部監督は主に内部監査、内部監督を含む。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金運営管理、投資管理、税務管理、購買と売掛金管理、在庫管理、販売と売掛金管理、生産管理、業務アウトソーシング管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ
（二）内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御評価管理方法に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
財務報告内部制御欠陥:財務報告の信頼性を合理的に保証できない内部制御設計と運行欠陥、すなわち財務報告の誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない内部制御欠陥を指す。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報≧利益総額の5%利益総額の3%≦誤報潤総額の5%
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
会社の取締役、監事と高級管理職に不正があることを発見した。発見され報告されました
管理層の重大な内部制御欠陥は合理的な時間を経た後、改正されていない。
重大な欠陥制御環境が無効である。監査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である
；収益傾向に影響する欠陥。外部監査で発見された重大な誤報は、会社がまず
発見された;会社はすでに公表した財務諸表を訂正する。
公認会計準則に従って相応の会計政策を選択し、応用していない。財務報告は重大である
重要な欠陥の誤報、漏報;通常または特殊取引の帳簿処理が相応の制御を確立していないか、実施していない
相応の補償措置。
一般的な欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥を除く他の欠陥であり、一般的な欠陥に分類される。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
非財務報告内部制御欠陥:財務報告目標以外のその他の目標の実現を合理的に保証できない内部制御設計と運行欠陥を指し、これらの目標には戦略目標、経営目標、コンプライアンス目標などが含まれている。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額誤報≧利益総額の5%利益総額の3%≦誤報潤総額の5%
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥はすでに対外的に正式に開示され、当社の定期報告開示にマイナスの影響を及ぼした。国家の法律法規に触れて、会社の重大な損失をもたらした。
重要な欠陥は国家政府部門の処罰を受けているが、当社の定期報告の開示にマイナスの影響を与えていない。
一般的な欠陥は省級(省級を含む)以下の政府部門の処罰を受けているが、当社の定期報告の開示にマイナスの影響を与えていない。
(三)内部制御欠陥の認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1重大欠陥報告期間内に会社に財務報告内部制御重大欠陥があるかどうか
□Yes√No 1.2重要欠陥報告期間内に会社に財務報告内部統制重要欠陥があるか
□はい√いいえ
1.3一般欠陥
会社の内部統制はすでに自己評価と内部監査メカニズムを確立し、日常運行中に存在する可能性のある一般的な欠陥は発見されると直ちに是正措置をとり、リスクを制御可能にし、会社の内部統制システムの運行に実質的な影響を与えない。1.4上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完成していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるか
□はい√いいえ
1.5上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完成していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか
□はい√いいえ
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
2.1重大欠陥報告期間内に会社が非財務報告内部制御重大欠陥を発見したか
□はい√いいえ
2.2重要欠陥報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要欠陥を発見したかどうか
□Yes√No 2.3一般欠陥
2.4上記の改善を経ず、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完成していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したか
□はい√いいえ
2.5上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完成していない非財務報告内部統制の重要な欠陥を発見したか
□はい√いいえ
四、その他の内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内に会社は実際の状況と管理の需要に基づいて、持続的に内部制御を確立し、健全にし、経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、内部制御の目標を満たす。
2022年、会社は内外部の環境、内部機構及び管理要求の変化に基づいて内部制御システムに対して適時の更新と完備を行い、『内部制御管理マニュアル』に対して修正と完備を行い、内部制御システムの運行、分析と評価を持続的に通過し、経営管理中のリスクを効果的に防ぎ、内部制御管理レベルを高め、会社の安定、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役：王明輝連席代表取締役：陳発樹 Yunnan Baiyao Group Co.Ltd(000538)
2022年3月24日
