中国証券監督管理委員会の「上場会社管理準則」、「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」などの関連法律法規と「会社定款」、「取締役会監査委員会仕事規則」などの関連規定に基づき、 Anhui Transport Consulting & Design Institute Co.Ltd(603357) (以下「会社」と略称する)取締役会監査委員会は勤勉で責任を果たす原則に基づいて、積極的に仕事を展開している。監査監督の職責を真剣に履行する。2021年度監査委員会の職務履行状況について以下のように報告する。
一、監査委員会の基本状況
監査委員会は3人のメンバーで構成され、現在は独立取締役の周亜娜さん、独立取締役の白雲さん、取締役の梁氷さんで、そのうち主任委員は会計専門家の周亜娜さんが担当している。会社の取締役会審査委員会の構成は中国証券監督管理委員会の「上場会社管理準則」の規定に合致している。
二、監査委員会年度会議の開催状況
2021年度、会社の取締役会の審査委員会は計9回の会議を開いた。会議の開催状況は具体的に以下の通りである。
(I)2021年2月1日、監査委員会は2021年の第1回会議を開き、会議は「監査機構とガバナンス層のコミュニケーション手紙」を審議し、一致して採択した。
(II)2021年3月12日、監査委員会は2021年第2回会議を開き、「会社監査部主任指名に関する議案」を審議し、一致で可決した。
(III)2021年3月26日、監査委員会は2021年第3回会議を開き、会議は「2020年度監査委員会の職務履行状況報告」、「2020年度報告」、「2020年度内審査業務総括」、「2021年度内審査業務計画」、「監査機構と管理層との連絡状」、「2020年度財務決算報告」、「2021年度財務予算報告」、「会社2020年度利益分配案に関する議案」、「会社2021年度監査機構の再雇用に関する議案」、「非経営性資金占用及びその他の関連資金往来状況特別審査報告」、「2021年度日常関連取引予定に関する議案」、「2020年度募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告」、「会社2020年度内部統制評価報告」。
(IV)2021年4月23日、監査委員会は2021年第4回会議を開き、会議は「2021年第1四半期報告」、「2021年第1四半期内審査業務報告」を審議し、一致して採択した。
(V)2021年6月29日、監査委員会は2021年第5回会議を開き、「内部監査制度の改正に関する議案」、「内部統制管理制度の制定に関する議案」、「全面リスク管理制度の制定に関する議案」を審議し、一致して採択した。
(VI)2021年8月20日、監査委員会は2021年第6回会議を開き、会議は「2021年半年度報告」、「2021年半年度募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告」、「2021年第2四半期内審査業務報告」を審議し、一致して採択した。(VII)2021年10月29日、監査委員会は2021年第7回会議を開き、会議は「2021年第3四半期報告」、「2021年第3四半期内審査業務報告」を審議し、一致して採択した。
(VIII)2021年12月6日、監査委員会は2021年第8回会議を開き、会議は「内部統制システムの建設と監督活動の強化に関する議案」を審議し、一致して採択した。
(85522021年12月31日、監査委員会は2021年第9回会議を開き、会議は「生産研究開発基地プロジェクト関連取引事項に関する議案」を審議し、一致で可決した。三、監査委員会の職務履行状況
(I)外部監査機構の監督及び評価
報告期間内、会社の取締役会監査委員会は外部監査機構の独立性と専門性を評価し、その年度財務監査業務を監督評価し、容誠会計士事務所(特殊普通パートナー)が会社に監査サービスを提供する中で、「中国公認会計士監査準則」の規定を厳格に遵守し、厳格、客観、公正、独立した職責を履行すると考えている。良好な専門水準と職業操守を体現し、発行した各報告書は会社の経営成果と財務状況を真実、正確、完全に反映し、実事求是に関連監査意見を発表した。
年報監査期間中、監査委員会は容誠事務所及び会社の関連部門と監査範囲、監査計画、監査案などの事項について十分な討論と疎通を行った。監査の過程で、監査委員会は監査の仕事に対して督促を行い、容誠事務所と監査中の重大事項について十分なコミュニケーションと交流を行い、年報監査の各段階の仕事の秩序ある展開と時間通りに完成することを保証した。
(II)会社の財務報告書を審査し、意見を発表する
報告期間内、監査委員会は会社の定期財務報告書を真剣に審査し、会社の財務報告書が真実で、正確で、完全であり、虚偽の記載や重大な漏れがなく、詐欺、不正行為および重大な誤報の可能性がなく、重大な会計ミスの調整、重大な会計政策と推定の変更、重要な会計判断に関わる事項、非基準で意見を保留しない監査報告を招く事項がないと考えている。
(III)内部監査業務の指導
報告期間内、監査委員会は会社の2021年度内部監査業務計画を真剣に審査し、この計画の実行可能性を認め、同時に会社の監査部に監査計画を真剣に実行するように促した。
2021年度会社監査部は所属部門の経済責任監査、特定項目監査及び内部制御検査を持続的に展開する。監査委員会は会社の監査部が提出した四半期と年度ごとの内審業務報告、内部監査報告、内制御検査報告を審査し、内審業務の結果を評価し、内部監査に現れた問題に対して指導的な意見を提出した。
(IV)内部制御の有効性の評価
報告期間内、会社監査部は「企業内部制御基本規範」とその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求に従い、内部制御評価活動を組織し展開した。監査委員会は会社の内部統制評価報告書を真剣に審査し、会社はすでに「会社法」、「証券法」などの法律法規と中国証券監督会、上海証券取引所の関連規定の要求に従い、比較的完備した会社のガバナンス構造とガバナンス制度を確立したと考えている。会社は各法律、法規、規則、会社定款及び内部管理制度を厳格に執行し、株主総会、取締役会、監事会、経営層が運営を規範化し、会社と株主の合法的権益を確実に保障した。会社の内部統制の実際の運営状況は中国証券監督管理委員会が発表した上場企業のガバナンス規範に関する要求に合致している。
(V)管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する
管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構をよりよく有効にコミュニケーションさせるため、監査委員会は各方面の意見を十分に聴取した上で、監査過程、監査重点関心事項、監査中に存在する問題について外部監査機構と深く討論し、合理化提案を提出した。事前、事中、事後の十分なコミュニケーションを通じて、会社の監査業務の効率的な品質保証量の完成を確保した。
(VI)社内制御システムの最適化を監督し、内部制御「三合一」マニュアルの構築を指導する
会社の経営管理レベルとリスク防止制御能力をさらに向上させ、上場会社の内部制御を規範化するために、監査委員会は会社に内部制御システムの最適化を持続的に促している。2021年度、会社監査部はリスク管理を導きとし、コンプライアンス管理監督を重点とし、厳格、規範、全面、有効な内部制御システムを最適化し、リスク、内部制御、コンプライアンスを一体化する「三合一」内部制御操作マニュアルなどの成果を形成した。監査委員会は会社の内部制御システムの建設と監督を強化する方案と成果文書を十分に審査し、内部制御の最適化過程における方案、仕事の措置、成果文書に対して建設的な意見を提出し、会社の内部制御システムの最適化の仕事が正確で効率的に会社の実際に合致することを保障した。
四、全体評価
報告期間内、取締役会監査委員会は「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」及び会社が制定した「取締役会監査委員会仕事規則」などの関連規定に基づき、職責を厳守し、職責を果たし、監査委員会の職責を履行した。2022年度会社取締役会監査委員会は引き続き「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」及び関連規定に厳格に従い、会社が与えた各職責を真剣に履行し、会社と株主全体の権益を守ることを出発点とし、監査委員会の監督、指導作用を十分に発揮し、会社内部のコントロールシステムの持続的な最適化を推進し、会社のガバナンス構造の絶えず完備を促進する。会社の持続的かつ安定した発展を保障する。
