第2回取締役会第24回会議の関連事項に関する独立取締役の意見は「中華人民共和国会社法」、「中華人民共和国証券法」、「上場会社独立取締役規則」、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの関連法律、法規、規則、規範性文書の規定及び『会社定款』は、私たちは Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) (以下「会社」と略称する)の独立取締役として、慎重な原則に基づいて、独立判断に基づいて、会社の第2回取締役会第24回会議で審議された関連事項を審査した後、以下の意見を発表した。
一、持株株主、実際の支配者及びその他の関連者が会社の資金を占用することに関する独立意見
査察の結果、2021年度に会社が持株株主、実際の支配者及びその他の関連者の非経営性資金の占用が存在しない場合、前年度に発生し、2021年12月31日まで累計した持株株主、実際の支配者及びその他の関連者が会社の資金を違反して占用した場合も存在しない。
二、会社の対外保証状況に関する独立意見
査察の結果、2021年度に会社はいかなる形式の対外保証事項も発生せず、前年度に発生し、2021年12月31日まで累計した対外保証状況も存在しない。
三、会社の2021年度利益分配予案に関する独立意見
会社の2021年度利益分配予案は「中華人民共和国会社法」、「会社定款」と中国証券監督管理委員会の関連規定に合致し、会社の取締役会はすでに会社の現金配当のタイミング、条件と割合を真剣に研究し、論証した。独立取締役は今回の利益分配予案が会社の利益分配政策に合致し、会社の正常な経営と長期的な発展に影響を与えないと考え、会社の2021年度利益分配予案に一致して同意した。この議案を株主総会に提出して審議することに同意した。
四、会社の2021年度内部統制評価報告に関する独立意見
「2021年度内部統制評価報告」の内容を真剣に審査し、会社の管理層と関係部門と交流し、会社の管理制度を調べた結果、私たちは会社が比較的完備した内部統制制度体系を確立し、有効に実行することができ、企業経営管理の需要に適応することができ、会社の経営活動の秩序ある展開を保証し、会社の発展戦略と経営目標の全面的な実施を確保することができると考えている。「 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 2021年度内部統制評価報告」は、社内統制制度の建設及び運行状況を真実かつ客観的に反映している。
五、会社の2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告書の独立意見が検証され、2021年度会社募集資金の保管と使用状況は中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の上場会社募集資金の保管と使用に関する規定に合致し、募集資金の保管と使用違反の状況は存在しない。会社の取締役会が作成した「2021年度募集資金の保管と使用状況の特別報告」の内容は真実で、正確で、完全で、虚偽の記載、誤導的な陳述または重大な漏れは存在しない。六、会社が会計士事務所を引き続き招聘する予定の独立意見について
普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「普華永道中天」と略称する)は上場企業の監査業務の豊富な経験と職業素養を持っている。会社の監査機構を担当している間、「中国公認会計士独立監査準則」などの関連規定に従い、勤勉に責任を果たし、独立、客観、公正な監査準則を堅持し、公正かつ合理的に監査意見を発表した。普華永道中天は十分な独立性、専門的な適任能力、投資家の保護能力を備えており、普華永道中天を引き続き招聘することは会社の2022年度監査機構が会社の監査業務の質を保障し、会社と株主全体の利益を保護するのに有利であると考えている。そのため、私たちは普華永道中天を2022年度の監査機関として推薦することに同意し、この議案を株主総会に提出して審議することに同意した。
七、会社が一部の閑置募集資金を用いて現金管理を行うことに関する独立意見
今回15億元を超えないアイドル募集資金を使用して現金管理を行うことは、会社の資金の使用効率をさらに向上させるのに有利であり、議案の内容と意思決定手順は関連法律法規の規定に合致し、募集資金の用途を変える行為は存在せず、募集資金投資プロジェクトの建設と正常な経営に影響を与えず、会社と中小株主の利益を損なう状況は存在しない。このため、今回は閑置募集資金を用いて現金管理を行うことに同意し、株主総会に審議を要請することに同意した。
八、会社が一部の閑置自有資金を使って財テク製品を購入することについての独立意見
今回25億元を超えない閑置自有資金を使用して財テク製品を購入することは、会社の資金の使用効率をさらに向上させるのに有利であり、議案の内容と意思決定プログラムは関連法律法規の規定に合致し、会社の正常な経営に影響を与えず、会社と中小株主の利益を損なう状況は存在しない。そのため、私たちは今回、遊休自有資金を使って財テク製品を購入することに同意し、株主総会に審議を要請することに同意した。九、会社の2022年度日常関連取引を予定する独立意見について
会社が2022年度に発生する予定の日常関連取引は会社の経営活動に必要であり、関連取引は公開、公平、公正の原則に従い、取引価格は市場の公正価格を基礎とし、双方が協議して確定し、会社及びその他の非関連者株主の利益を損なっていない。取締役会の採決過程において、関連取締役は回避採決を行い、その手続きは合法的で、有効であり、関連法律法規及び「会社定款」の規定に合致している。このため、当社は2022年度に予想される日常関連取引事項に同意し、株主総会の審議を要請することに同意します。
会社と一部の関連先の2021年度の日常関連取引の実際の発生額と予想金額には一定の差があり、主な原因は会社が2021年度の日常関連取引を予想する時、関連取引の関連規定を厳格に遵守し、経営決定効率を兼ね備え、市場要素の影響を考慮して、関連取引は最終的に実際の発生金額で決済することである。一部は2021年度に発生し、予想されていない関連取引金額が小さく、開示基準に達していないし、会社の取締役会の承認権限にも達していない。会社は2021年度の日常関連取引が公平で合理的で、定価が公正である。
十、会社の2021年度取締役報酬の支給状況を審査する独立意見
会社は2021年度に会社の「取締役、監事と高級管理者報酬管理制度」に従って取締役報酬を発行し、発行手順は関連法律、法規及び会社規則制度の規定に合致する。私たちは関連議案を株主総会に提出して審議することに同意した。
十一、会社の独立取締役手当の調整に関する独立意見
会社の独立取締役として、今回の調整会社の独立取締役手当は会社の実際の経営状況に合致し、「中華人民共和国会社法」、「会社定款」などの関連規定に合致し、会社と株主の利益を損なう状況は存在せず、今回の手当調整事項に同意し、この議案を株主総会に提出して審議することに同意した。
十二、会社の2021年度高級管理職報酬の支給状況を審査する独立意見
会社は2021年度に会社の「取締役、監事と高級管理者報酬管理制度」に従って高級管理者報酬を発行し、高級管理者報酬と業績考課に関する制度を厳格に執行し、プログラムは関連法律、法規及び「会社定款」などの規則制度の規定に合致した。
十三、会社の募集資金投資プロジェクトの実施進度の調整に関する独立意見
会社は今回募集資金投資プロジェクトの実施進度を調整し、募集資金投資プロジェクトの内容、投資総額、実施主体を変更せず、会社の募集資金投資プロジェクトの実施の実際状況と経営発展の需要に合致し、募集資金の投向を変える状況は存在せず、会社の正常な経営発展に不利な影響を与えることはなく、会社全体の株主、特に中小株主の利益を損なうことはない。今回の事項の内容、審議手順は関連法律、法規、規範性文書及び「会社定款」などの関連規定に合致する。そのため、今回の募集資金投資プロジェクトの実施進捗状況を調整することに合意しました。
十四、会社董監高責任保険の購入に関する独立意見
責任保険の購入は会社のリスク管理システムを完備させ、取締役、監事及び高級管理者が権利を十分に行使し、職責を履行することを促進するのに有利である。この事項は会社及び全株主の利益を損なう状況がなく、審議手続きが合法的で、コンプライアンスである。私たちはこの議案を株主総会の審議に直接提出することに同意した。
(以下、本文なし)
(このページには本文がなく、『 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 独立取締役第2回取締役会第24回会議に関する事項に関する独立取締役意見』の署名ページ)独立取締役署名:符啓林:章炎生:全沢:
2022年3月25日
