Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 2021年度募集資金保管と実際使用状況特別報告及び鑑証報告
募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告の鑑証報告
普華永道中天特審字(2022)第1744号(第1ページ、共2ページ) Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 取締役会:私たちは委託を受けます。2021年度の募集資金の預け入れと実際の使用状況に関する特別報告(以下「募集資金の預け入れと実際の使用状況特別報告」と略称する)について、合理的に保証された鑑証業務を実行した。 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 会社の管理層の責任は中国証券監督管理委員会公告[200215号「上場会社監督管理ガイドライン第2号-上場会社が資金管理と使用を募集する監督管理要求(2022年改訂)」に従い、深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社の規範運営」及び「創業板上場会社の自律監督管理ガイドライン第2号公告フォーマット-第21号上場会社の募集資金の年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」は募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告書を作成した。このような責任には、募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告書の作成に関する内部制御を設計、実行、維持し、募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告書の真実、正確、完全、および虚偽の記載、誤導性の陳述または重大な漏れがないことを保証する。われわれの責任は、鑑証業務を実行した上で、募集資金の保管と実際の使用状況の特別報告について意見を発表することである。私たちは「中国公認会計士その他の鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査または審査以外の鑑証業務」の規定に基づいて鑑証業務を実行した。この準則は、募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告がすべての重大な面で中国証券監督管理委員会公告[200215号「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)」に従っているかどうか、深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」及び「創業板上場会社自律監督管理ガイドライン第2号公告フォーマット-第21号上場会社募集資金年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」が作成された。すべての重大な面で Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 会社が2021年度に募集した資金の保管と実際の使用状況を如実に反映して合理的な保証を得た。
普華永道中天特審字(2022)第1744号(第2ページ、計2ページ)合理的に保証された鑑証作業は鑑証プログラムの実施に関連している。募集資金の保管と実際の使用状況に関する特別報告を取得するために、すべての重大な面で中国証券監督管理委員会公告[200215号「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)、深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び「深セン証券取引創業板上場企業自律監督管理ガイドライン第2号公告フォーマット-第21号上場企業募集資金年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」が作成され、すべての重大な面で Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 会社2021年度募集資金保管と実際の使用状況の十分な適切な証拠を如実に反映している。選択した認証プログラムは、不正や誤りによる募集資金の保管と実際の使用状況に関する特定項目報告の重大な誤報リスクの評価を含む、私たちの職業判断に依存します。認証作業を実行する過程で、私たちは理解、質問、検査、再計算、および必要とする他のプログラムを実施します。私たちが得た証拠は十分で適切であり、鑑証意見の発表に基礎を提供したと信じています。私たちは、上記募集資金の保管と実際の使用状況特別報告はすべての重大な面で中国証券監督管理委員会公告[200215号「上場企業監督管理ガイドライン第2号-上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求(2022年改訂)、深セン証券取引所が公布した「深セン証券取引所上場企業自律監督管理ガイドライン第2号-創業板上場企業規範運営」及び「深セン証券取引所創業板上場企業自律監督管理ガイドライン第2号公告フォーマット-第21号上場企業募集資金年度保管と使用状況の特別報告フォーマット」が作成され、すべての重大な面で Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 会社の2021年度募集資金の保管と実際の使用状況を如実に反映している。本報告書は Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 会社が上記の規定の要求に従って2021年度報告書に開示する目的でのみ使用され、その他の目的として使用してはならない。
普華永道中天公認会計士
会計士事務所(特殊普通パートナー)曹翠麗
中国上海市公認会計士
2022年3月25日呉小泉
当社及び取締役会の全員は情報開示内容の真実、正確と完全を保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
一、募集資金の基本状況
中国証券監督管理委員会が2018年2月2日に発行した証券監督発行字[2018261号文「承認 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 初公開発行株式に関する承認」によると、華宝香精株式会社(以下「当社」と略称する)は2018年2月に社会公衆に人民元普通株6159000000株を発行し、1株当たりの発行価格は人民元38.60元で、募集資金総額は2377374000元である。発行費用人民元6553188114元を差し引いた実際の募集資金の純額は人民元231184211886元(以下「募集資金」と略称する)である。これらの資金は2018年2月26日に到着し、普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)を通じて検証され、普華永道中天検査字(2018)第0108号検査報告書を発行した。
2021年12月31日現在、当社は今年度募集資金人民元6254407741元を使用し、累計募集資金総額人民元83158645094元を使用している。本年度のアイドル募集資金預け入れ特別口座は銀行利息及び現金管理による収益計6571172708元、累計アイドル募集資金預け入れ特別口座は銀行利息及び現金管理による収益計20518713841元を受け取った。受け取った銀行の利息と現金管理の収益を考慮して、2021年12月31日にまだ募集資金残高人民元1685444280633元を使用していない。そのうち、まだ使用されていない募集資金に保管されている特別口座の残高は人民元6504280633元で、まだ返済されていないアイドル募集資金の現金管理の残高は人民元10350000000元である。
二、募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化するため、当社は実際の状況に基づいて、「華宝香精株式会社募集資金管理制度」を制定した。この制度によると、当社は募集資金に対して特別口座保管を実施し、2021年12月31日現在、まだ使用されていない募集資金が特別口座に保管されている残高及びアイドル募集資金の現金管理に用いられる残高の詳細は以下の通りである。
単位：人民元
預金方式口座名募集資金口座開設口座残高備考
行
普通預金 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) China Citic Bank Corporation Limited(601998) 株式会社81102010210083843928180599198普通預金
会社上海静安支店
中国 China Minsheng Banking Corp.Ltd(600016) 株式632993011
普通預金 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 有限会社上海支店3550853414普通預金
営業部
普通預金 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) Ping An Bank Co.Ltd(000001) 株式会社1506 Flower King Eco-Engineering Inc(603007) 44199704077661普通預金
会社深セン西麗支店
江西省華宝孔雀食品中国 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 株式
普通預金科学技術発展有限会社ラサ経済0158 Guangdong Provincial Expressway Development Co.Ltd(000429) 1 Jiangsu Eastern Shenghong Co.Ltd(000301) 7333613.28普通預金
技術開発区支店
江西省華宝孔雀食品上海浦東発展銀行
普通預金科学技術発展有限会社株式会社ラサ3201 Pku Healthcare Corp.Ltd(000788) 019 Tunghsu Azure Renewable Energy Co.Ltd(000040) 5647707932普通預金
支店
普通残高小計65044280633
預金方式口座名募集資金口座開設口座残高備考
行
現金管理 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) Industrial Bank Co.Ltd(601166) 株式会社2162501 Hongda Xingye Co.Ltd(002002) 027204000000構造会社上海静安支店預金
現金管理 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) Industrial Bank Co.Ltd(601166) 株式会社2162501 Hongda Xingye Co.Ltd(002002) 036421400000000構造会社上海静安支店預金
現金管理 Huabao Flavours & Fragrances Co.Ltd(300741) 恒生銀行(中国)有限51140558490445000.00構造会社上海支店預金
現金管理江西省華宝孔雀食品科上海浦東発展銀行3201078801900040545000000000構造性技術発展有限会社ラサ支店預金
現金管理残高小計10350000000
募集資金残高合計1685544280633
2018年3月22日、当社と推薦機構 Zheshang Securities Co.Ltd(601878) 及び China Citic Bank Corporation Limited(601998) の株式は
