Dongjiang Environmental Company Limited(002672) :独立取締役の保証等の事項に対する独立意見

Dongjiang Environmental Company Limited(002672) 独立取締役

関連事項に関する独立意見

「中華人民共和国会社法」「中華人民共和国証券法」「深セン証券取引所株式上場規則」「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第1号-マザーボード上場会社規範運営」中国証券監督管理委員会「上市会社で独立取締役制度を確立することに関する指導意見」などの関連法律、法規、規範性文書及び「 Dongjiang Environmental Company Limited(002672) 規約」の規定に基づき、 Dongjiang Environmental Company Limited(002672) (以下「会社」と略称する)の独立取締役として、会社の第7回取締役会第18回会議の関連資料を受け取った後、関係者のこの事項に対する報告を聴取し、会議の資料に対して真剣に研究し、関連資料を審査し、現在この事項に対して以下の意見を発表した。

一、持株株主及びその他の関連者の資金占用、対外保証状況に関する特別説明

中国証券監督管理委員会の証券監督管理[200356号の「上場企業と関連先の資金往来及び上場企業の対外保証の規範化に関する若干の問題に関する通知」「上場企業の対外保証業界の規範化に関する通知」(証券監督管理[2005120号)などの規定と要求に基づき、会社の独立取締役として、会社、株主全体及び投資家に責任を負う態度に基づいて、実事求是の原則に従って、会社の持株株主及びその他の関連者が資金を占有する状況と対外保証状況に対して真剣に検査と実行を行い、会社に対して必要な検査と質問を行った後、独立した意見を発表した。

1、報告期末までに、会社は持株株主及びその他の関連者が会社の資金を非経営的に占有する場合がない。

2、報告期末までに、会社は持株株主及びその他の関連者に担保を提供する場合がない。

3、会社は中国証券監督管理委員会の「上場企業と関連者の資金往来及び上場企業の対外保証の若干の問題を規範化することに関する通知」と「上場企業の対外保証行為を規範化することに関する通知」などの関連規定を厳格に執行することができ、大株主の占有資金及び対外保証を防止するメカニズムを確立し、対外保証リスクと関連者の資金占有リスクを厳格にコントロールした。

二、「2021年度の資産減価償却準備に関する議案」の独立意見

会社が今回計上した資産減価償却準備は「企業会計準則」などの関連規定の要求に合致し、会社が資産減価償却準備を計上した後、会社の資産状況と経営成果をより客観的に公正に反映することができ、会社の資産価値に関する会計情報をより真実で信頼性があり、合理性を持つことができる。取締役会がこの事項を審議する決定手続きは合法的に規則に合致し、会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。私たちは今回の資産減価償却準備に同意します。

三、『当社2021年度利益分配予案について』の独立意見

「会社法」、「深セン証券取引所株式上場規則」、「深セン証券取引所上場企業規範運営ガイドライン」、中国証券監督管理委員会「上場企業の現金配当のさらなる実行に関する通知」、深セン証券監督管理局の「『上場企業の現金配当の更なる実施に関する通知』及び『会社定款』などの関連法律、法規の規定を真剣に貫徹、実行することについて、会社の独立取締役として、真剣に責任を負い、実事求是の態度に基づいて、『当社の2021年度利益分配予案について』を詳しく審査し、以下の独立意見を発表した。

会社の取締役会が提出した2021年度利益分配予案は「会社定款」「未来3年(20212023年)株主リターン計画」などの関連規定に合致し、会社の実情に合致し、会社の未来の発展と株主の合理的なリターンを総合的に考慮し、会社と全体の株主の利益を守るのに有利である。そのため、この予案を会社の株主総会に提出して審議することに同意した。

四、「当社の2021年度内部統制評価報告に関する議案」の独立意見

「会社法」「企業内部統制基本規範」「企業内部統制評価ガイドライン」及び「深セン証券取引所上場企業規範運営ガイドライン」などの関連規定に基づき、会社の独立取締役として、私たちは会社の「2021年度内部統制評価報告」を真剣に審査し、会社内部統制システムの実際の調査状況と結びつけて、以下の独立意見を発表した。

会社はすでに比較的に完備した内部制御制度体系を創立して、そして有効な実行を得ることができます。会社の内部制御メカニズムは基本的に完全で、合理的で、有効である。会社の各生産経営活動、法人管理活動はいずれも関連内制御制度の規範に厳格に従って運行し、効果的に会社の経営管理レベルとリスク防止能力を向上させた。会社の《2021年度内部制御評価報告》は会社の内部制御システムの創立、健全な状況を真実で、客観的に反映した。

五、財務会社の関連取引に関する預金、貸付などの金融業務に関する特別説明に関する独立意見深セン証券取引所の関連監督管理要求に基づき、会社は『 Dongjiang Environmental Company Limited(002672) 2021年度広東省広晟財務有限会社の預金、貸付などの金融業務状況に関する要約表』(以下は要約表と略称する)を作成した。私たちは要約表の内容を真剣に審査し、会社が提供した2021年度の財務諸表と関連資料の内容と一致し、会社と財務会社の間の関連取引の実際の状況と一致した。

会社に監査サービスを提供する中審衆環会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「中審衆環」と略称する)は、要約表に記載された項目金額を照合し、「財務会社の関連取引に関する預金、貸付などの金融業務の特別説明」(以下「特別説明」と略称する)を発行した。われわれは「特別説明」を審査し、審査を経て、会社の財務会社の預金、貸付などの金融業務状況は中審衆環が発行した「特別説明」状況と一致し、深セン証券取引所の上場会社と関連財務会社が預金、貸付金などの金融業務を行う関連規定に合致し、上場会社の利益を損なう状況は存在しないと考えている。

私たちは中審衆環が会社に対して発行した「財務会社の関連取引に関する預金、貸付などの金融業務の特別説明」に同意した。

六、『広東省広晟財務有限公司の持続的なリスク評価に関する報告』

会社は広東省広晟財務有限会社(以下「広晟財務会社」と略称する)の関連書類資料を検査することを通じて、「広東省広晟財務有限会社の持続的なリスク評価に関する報告」を発行し、この報告は広晟財務会社の経営資質、業務とリスク状況を十分に反映している。非銀行金融機関として、その業務範囲、業務内容とプロセス、内部のリスクコントロール制度などの措置は中国銀監会の厳格な監督管理を受けている。広晟財務会社は運営が正常で、資金が比較的余裕があり、内部統制が健全で、資産の品質が良好で、資本充足率が高く、十分な準備ができており、金融サービス業務を展開するリスクがコントロールできる。

七、「会社の会計政策の変更に関する議案」の独立意見

会社は財政部の《企業会計準則解釈第14号》及び《企業会計準則解釈第15号》の要求によって会計政策に対して相応の変更を行い、変更後の会計政策は財政部、中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の関連規定に合致し、会社の財務諸表に重大な影響を及ぼすことはなく、会社及び全株主の合法的権益を損なうことはない。特に中小株主の利益の状況。今回の会計政策の変更は、会社の財務状況と経営成果をより客観的かつ公正に反映し、投資家により信頼性が高く、より正確な会計情報を提供することができる。今回の会計政策の変更の手順は関連法律法規と「会社定款」の規定に合致し、会社の今回の会計政策の変更に同意する。

(以下、本文なし)

(このページには本文がなく、 Dongjiang Environmental Company Limited(002672) 独立取締役の関連事項に関する独立意見署名ページ)全体の独立取締役署名:

李金恵蕭志雄郭素頤

Dongjiang Environmental Company Limited(002672) 2022年3月25日

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