証券コード： Chongqingyukaifaco.Ltd(000514) 証券略称： Chongqingyukaifaco.Ltd(000514) 公告番号：2022010
債券コード:112931債券略称:19渝債01
Chongqingyukaifaco.Ltd(000514)
2021年度内部統制自己評価報告
Chongqingyukaifaco.Ltd(000514) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御自己評価報告を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。評価範囲に含まれる主な単位は、 Chongqingyukaifaco.Ltd(000514) 本部と重慶捷興置業有限会社を含む。評価範囲に組み入れた単位資産総額は、会社連結財務諸表資産総額の96.10%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表営業収入総額の87.58%を占めている。評価範囲に組み込まれた主な業務と事項は、不動産開発、資産管理を含む。重点的に以下の高リスク分野に注目した:組織構造、財務管理、入札募集及び購買管理、資産管理、工事プロジェクト管理、商品住宅販売、契約管理、保証業務、関連取引、資金募集、情報とコミュニケーションなど。
評価範囲に組み込まれた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主な面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(二)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準会社は企業内部制御規範体系に基づいて内部制御評価業務を組織し展開する。会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1、財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
会社は財務報告に直接影響するかどうかの原則に基づいて、最近の会計年度の連結報告書データを基準として、確定した財務報告書の誤報の重要度の定量的基準は以下の通りである。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
営業収入（前年度営業
誤報≧5%1%≦誤報業収入≥1億元）所有者権益
誤報≧0.5%0.1%≦誤報資産総額利益総額（前年度毎
誤報≧5%1%≦誤報株収益≧0.05元)
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
財務報告書の重大な欠陥の兆候は以下の通りである。
(1)会社がすでに報告または開示した財務報告書に現れた重大な誤りを誤報訂正する。(2)会社の監査機構は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、会社の内部統制運行過程で発見できなかった。
(3)会社監査とリスク委員会及び内部監査部門の内部統制監督は無効である。(4)取締役、監事または高級管理職に重大な不正行為が発生した。
財務報告書の重要な欠陥の兆候は次のとおりです。
(1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
(2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
(3)非常規則または特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していないか、実施していないか、相応の補償性制御がない。
(4)期末財務報告プロセスの制御に1つ以上の欠陥があり、作成した財務諸表が真実で完全な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥:上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
2、非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
会社は直接に財産損失をもたらす金額の大きさで、会社の前年度の純資産額と比較し、内部制御欠陥の定量基準を確定するのは以下の通りである。
重大欠陥重要欠陥一般欠陥
直接財産損失損失金額≥0.1%≤損失金額
損失金額金額0.5%会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の状況が発生した場合、重大な欠陥と認定することができ、その他の状況は影響の程度によってそれぞれ重要な欠陥または一般的な欠陥と確定する。
(1)会社の重大事項の決定は集団民主決定プログラムに欠けているか、あるいは集団民主決定プログラムが規範化されていない。
(2)会社の意思決定プログラムが科学的でない、または意思決定に重大なミスが発生した。
(3)会社の経営または意思決定は国の法律法規に深刻に違反している。
(4)会社は重大な環境汚染或いはその他の社会公共利益に深刻な影響を及ぼす事件が発生した。
(5)メディアはよく会社の重大なマイナスニュースを出す。
(6)重要な業務管理制度または制度運行の系統的な失効が欠けている。
(7)会社の中堅管理者、技術者が絶えず流失している。
(8)会社の重大または重要な内部制御の欠陥はタイムリーに改善できない。
(9)会社は持続的または大量に重要な内部制御欠陥が現れた。
(10)その他、会社が制御目標から深刻に逸脱する可能性がある場合。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥、重要な欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告内部制御重大欠陥、重要欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
会社はその他の内部統制に関する重大事項の説明がない。
Chongqingyukaifaco.Ltd(000514)
代表取締役：艾雲
2022年3月26日
