Guangdonghectechnologyholdingco.Ltd(600673)
2021年度内部統制評価報告
Guangdonghectechnologyholdingco.Ltd(600673) 株主全員:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は：会社本部及び付属各級子会社2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合98
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合98
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、人的資源、研究開発管理、購買と支払い、販売と入金、生産と在庫、資金管理、固定資産、生産と倉庫、契約管理、基礎建設管理、輸出管理、人事給与など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
購買管理リスク、販売管理リスク、在庫管理リスク、輸出管理リスク、資金管理リスク、安全環境保護リスクなど。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
なし。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系とその関連ガイドラインなどの関連規定に基づき、会社の関連制度、プロセスなどの文書規定と結びつけて、内部制御評価活動を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額潜在誤報≧利益総額の5%利益総額の3%≦誤報＜利誤報＜利益総額の3%
通達総額の5%
資産総額潜在誤報≧資産総額の1%資産総額の0.5%≦誤報＜誤報＜資産総額0.5%
報告資産総額の1%
経営収入潜在誤報≧経営収入総額の1%経営収入総額の0.5%≦誤報＜経営収入総額の1%0.5%
所有者持分潜在誤報≧所有者持分総額の所有者持分総額の0.5%≦誤報＜所有者持分総額の誤報1%誤報＜所有者持分総額の0.5%
1%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥株式会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為。公表された財務報告書(非文字誤字)を訂正する。外部監査は当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部制御は運行過程でこの誤報を発見できなかった。内部監査機能は内部制御に対する監督が無効である。
重要な欠陥は会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。非常規律または特殊な取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していない。期末財務報告プロセスの制御には1つ以上の欠陥があり、作成された財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は、上述した重大な欠陥、重要な欠陥基準の他の内部制御欠陥を構成していない。
説明:なし
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金50万元以上10万元（含）-50万無1万元（含）-10万無額
安全事故は1人以上の従業員または公が複数の従業員または公民の健康に影響を及ぼし、1人の従業員または公民の健康民の死亡に影響を及ぼす。
環境保護指標の汚染排出が基準を超えたことによる主要な環境影の汚染排出が基準を超えたことは環境に中等な汚染排出が基準を超えたことによる環境や社会への影響であり、相当な時間の影響が必要であり、一定の時間が必要である。
回復、大規模な公衆復帰、個別クレーム事件
クレーム
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥は法律法規に違反するのが深刻である。重要な業務は制度制御に欠けている。メディアにネガティブなニュースが露出され、大きなマイナス影響を及ぼす。すでに発見され、管理層に報告された重大または重要な内部制御欠陥は合理的な時間を経た後、修正されていない。重大なマイナス事項が発生し、定期報告の開示にマイナスの影響を及ぼす。
重要な欠陥傘下の子会社は内部統制建設に欠け、管理が乱れている。管理職と肝心な職場の人員の流失が深刻である。メディアにネガティブなニュースが露出され、一定のマイナス影響がある。サンプリングテストでは、欠陥数の割合を計算したり、制御点を実行していない割合が20%を超えたりします。
一般的な欠陥は、上述した重大な欠陥、重要な欠陥基準の他の内部制御欠陥を構成していない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか√はい□いいえ
上記財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重要な欠陥が存在し、数量は1つである。
財務報告内部欠陥は業務領域の欠陥改善状況を説明する/報告基準日まで報告日までに重要欠陥改善計画が改善を完了したかどうか、改善を完了したかどうかを制御する
販売と入金会社の部下のサブ販売管理上記のサブ会社が発見したのは
会社の乳源の東の重要な欠陥の後で、
陽光優艾希はすぐに改善を行い、
ジェイ精箔は当期に限られている。
会社、乳源理制度の改善が完了した
瑶族自治県卒業後、具体的な措置は以下の通りである。
陽の光の親水の下:
箔有限会社は直ちに着手した。
司、乳源東善会社及び部下
日光磁性材会社の売掛金監督
材料有限会社の管理手順、修正法
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期限を過ぎても支払わない順序で、売掛金に対する強化
代金、年末勘定の監督管理に力を入れ、
慎重性に基づいて各種の保証を同時に採用する
原則は以上の全措置に対して、そして
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売掛金はグループに入ってフォローします
行信用資産理。2021年まで
減損損失計12月31日、上記
上述のサブ欠陥はすでに改善された。
会社は発見を終えた。自己完結上記
期限切れ売掛金の改善
