Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)新薬技術株式会社
2021年度内部統制自己評価報告
Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)新薬技術株式会社全体株主:
「企業内部統制基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部統制監督管理要求(以下、企業内部統制規範体系と略称する)に基づき、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)新薬技術株式会社(以下、会社と略称する)の内部統制管理制度と評価方法を結合し、内部統制日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(内部統制自己評価報告基準日)までの社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御自己評価報告を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御自己評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持した。
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御自己評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
内部統制自己評価報告基準日から内部統制自己評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
三、内部統制評価業務状況
2021年度会社は全面性、重要性と客観性の原則に従って内部制御評価を展開する。
（Ⅰ）内部制御評価範囲
2021年度に評価範囲に入れた主な単位は会社が実験室サービス、CMC(小分子CDMOサービス)サービス、臨床研究サービス、大分子と細胞と遺伝子治療サービスの四大サービスプレートに従事する本社と主な完全子会社と持株子会社を含み、会社本部、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)生物技術有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)医薬科学技術有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (天津)薬物製造技術有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (西安)新薬技術有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (西安)科学技術発展有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (上海)新薬技術有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (紹興)薬業有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (寧波)新薬技術有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (寧波)科学技術発展有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) 手性医薬技術(寧波)有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (寧波)薬物開発有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (寧波)生物医薬有限会社、 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (青島)新薬技術有限会社、南京思叡生物科学技術有限会社、北京聯斯達医薬科学技術発展有限会社、Pharmaron US Inc.、Pharmaron Biologics(UK)Ltd、PharmaronABS、Inc.
内部統制評価範囲に組み込まれた単位資産総額は、会社連結財務諸表の資産総額の78%を占め、営業収入合計は会社連結財務諸表の営業収入総額の84%を占めている。
評価範囲に組み入れられた主な業務と事項及び重点的に注目される高リスク領域は、環境のコントロール、活動のコントロール、情報及びコミュニケーション、内部監督などの方面をカバーしている。
制御環境:ガバナンス構造、組織構造、企業文化、社会責任;
コントロール活動:対外投資、対外保証、証券投資及び派生品取引、関連取引、情報開示、子会社に対する管理;売掛金と入金管理、科学研究プロジェクト管理、購買及び支払管理、在庫管理、資産管理、輸出入管理、工事プロジェクト及び施設管理、人的資源と報酬管理、資金、税務と財務報告、契約及び印鑑管理、情報システム管理など;
情報とコミュニケーション;
監督。
（Ⅱ）社内統制建設状況
制御環境:
1.ガバナンス構造：
会社は厳格に《会社法》、《証券法》など及び中国証券監督管理委員会、深セン証券取引所の関連法律、行政法規、部門規則の要求に従って会社のガバナンス構造を確立し、健全にし、《株主総会議事規則》《取締役会議事規則》《監事会議事規則》と《マネージャー仕事細則》を通じて株主総会、取締役会、監事会とマネージャー層の職権と職責を明確にし、それぞれの責任を形成した。運転と効果的なバランスを調整するガバナンス構造。
会社の株主総会は会社の最高権力機関であり、取締役会を通じて会社を管理する。会社の重大な決定事項、例えば:会社の経営方針と投資計画を承認し、取締役、監事を選挙し、交換し、「会社定款」を改正するなど、株主総会の審議によって可決しなければならない。会社の取締役会は会社の意思決定機構であり、株主総会に責任を負い、株主総会の授権範囲内で、会社の対外投資、買収と資産売却、資産抵当、対外保証、関連取引などの事項を決定し、会社の内部制御システムの構築と監督を担当し、内部制御の政策と方案を確立し、完備し、内部制御の執行を監督する。理事長は会社の法定代表者であり、株主総会と招集、取締役会会議の司会、取締役会決議の執行の督促、検査、および取締役会が授与したその他の職権を担当する。会社監事会は会社の監督機構であり、株主総会に責任を負い、仕事を報告し、主に取締役会が作成した会社の報告を審査し、書面による審査意見を提出し、会社の財務状況を検査し、取締役、高級管理職に対して会社の職務を執行する行為を監督するなどを担当する。
2.組織構造
会社の経営管理の需要によって、すでに創立した管理組織体系は含みます:科学研究と生産部門、ビジネス開拓部門、人的資源部門、財務部、証券事務部、法務部、公共事務部、環境、健康と安全部、工事プロジェクト部、施設管理部、購買部、倉庫部、行政部、資産管理部、情報技術管理部および内部審査部などの部門。
会社は部門と職務説明書を通じて各部門の主な職責を明確に規定し、それぞれの責任を負い、互いに協力し、互いに制約し、環状にボタンを押す組織分業体系を形成し、各経済業務の授権、実行、記録及び資産の保護と保管がそれぞれ異なる部門または個人が相互協力と監督の前提の下で効率的に完成することを保証した。
3.企業文化
会社は従業員の積極的な価値観と社会責任感を育成し、誠実で信用を守り、仕事を愛し、革新とチームワーク精神を開拓し、現代管理理念を確立し、リスク意識を強化する。会社は『従業員マニュアル』などの人的資源管理制度と規則を通じて、従業員に対して入社訓練と定期訓練を行い、企業文化の宣伝を絶えず強化している。「廉潔コンプライアンス承諾書」の署名と内部統制コンプライアンス制度の宣伝・普及を通じて、全員の内部統制意識と責任を強化する。
4.社会的責任
会社は持続可能な発展の理念を堅持して、持続可能な発展の要求を絶えず会社の日常管理の中に溶け込んで、責任管理を完備して、製品とサービスの品質を高めて、革新的な発展をリードして、サプライチェーンの管理を強化して、緑色の環境保護を実践して、労働者の権益を保障して、従業員の発展を助けて、社会の公益に参加して、会社の持続可能な運営を推進します。アクティビティの制御
会社は組織構造が絶えず調整し、部門職能が絶えず完備した上で、肝心な業務段階の内部制御を絶えず強化し、具体的には以下の方面を含むが、限らない。
1.販売及び入金管理
会社は実際の業務状況と結びつけて販売業務管理プロセスを創立して、取引先情報管理、販売定価と割引、販売契約/注文審査管理、収入確認、開票と入金、売掛金と不良債権管理などの一連の販売業務の一環を含んで規範管理と制御を行い、プロジェクトの開票進度分析、売掛金の帳簿年齢分析などの制御措置を通じて、収入確認及び売掛金の回収リスクを管理する。
2.科学研究プロジェクトの管理
会社は情報化手段を借りて科学研究プロジェクト管理プロセスを確立し、プロジェクトの審査、進度管理、実験記録とファイル管理、プロジェクト品質審査と交付、プロジェクト変更管理、プロジェクト情報安全と秘密保持などを規範化した。科学研究プロジェクトの管理の中で、会社は合理的に専門技術者を配置して、プロジェクトのプロセスが有効で、安全で、規則に合うことを確保して、プロジェクトの交付は取引先の要求を満たします。
3.人的資源と報酬管理
会社は『従業員マニュアル』『育成管理制度』『福祉管理制度』『報酬管理制度』及び『人的資源管理プロセス』などの人的資源管理政策を制定し、採用、育成、交代、審査、賞罰、昇進と淘汰などの面から人的資源管理システムを構築した。会社は引き続き適切な人員を募集し、会社のために人材を備蓄する。従業員育成計画を通じて、従業員に対して安全、品質、コンプライアンスなどの職場技能育成と文化宣伝を行い、従業員の適任能力を絶えず向上させ、職業操守を強化する。良好な激励効果を有する報酬体系と株式激励計画を実施することによって、従業員の仕事の積極性を十分に動員し、会社の経営効果を向上させる。4.購買及び支払管理
会社は《購買管理制度》を制定して、すべての購買業務に適用して、サプライヤーの評価、購買申請、購買引合、契約管理、購買作業、検収管理、問題注文管理、支払い管理などの一環の審査・認可の流れとコントロール措置を明確にした。関連業務人員は規定の審査許可権限とプロセスに従って業務を処理し、それによって各種購買が企業の生産経営の需要を満たすと同時に内部制御の規定にも合致することを確保する。
5.資産管理
会社は棚卸資産及び固定資産、無形資産管理関連プロセスを確立し、資産の検収と登録、受領と発行、調達管理、定期棚卸と帳簿照合、修理とメンテナンス、廃棄と処置、安全在庫管理などの方面に対して規範を行い、授権されていない人員が会社の資産に接触し、処置することを厳格に制限し、資産管理人員の定期棚卸、財産記録、帳簿照合などの措置を通じて、会社の資産の安全性を確保します。
6.輸出入管理
会社は輸出入業務に関する管理制度を制定し、輸出入業務の操作プロセスを規範化し、輸出入業務の申請と審査・認可、取引記録登録、関務情報の再検討、単証保管、物流管理、税金支払い、物品の後続管理などを含む。定期的に関務訓練を組織することを通じて、輸出入業務人員の関務専門知識を持続的に更新し、輸出入業務の順調な展開と秩序ある進行を確保し、通関効率を高め、業務コンプライアンスを両立させる。7.工事項目及び施設管理
会社は《工事プロジェクト管理制度》を制定して、工事プロジェクトの審査管理、概算管理、工事議標と購買引合管理、工事建設の進度、安全と品質管理、工事契約管理、工事代金の支払い管理、工事検収と決算管理、工事プロジェクトの転固などの一環の制御措置に対して規範を行って、工事プロジェクト管理の重要な事項の審査許可権限を明確にして、工事概算の編制と審査をやり遂げますプロジェクトの実施と支払い、竣工決算と監査などの相容れない職務は互いに分離し、工事建設の全過程の監視を強化し、工事プロジェクトの品質、進度と資金の安全を確保する。工事プロジェクトが完成した後、施設管理部門に交付して会社の施設の日常メンテナンスと管理を行う。施設管理部門は施設管理プロセスを確立し、施設の巡回検査、メンテナンス、効率分析、廃棄処置などの面に対して持続的に最適化を行い、会社の施設と実験室設備が良好な技術状態と組織状態にあることを保障し、最も経済的な費用で最適な総合効率を獲得し、各部門の正常かつ秩序ある運行をサポートする。
8.契約及び印鑑管理
会社は「契約管理制度」を制定し、契約締結、契約審査・認可、契約履行、契約変更及び解除、契約紛争及び契約アーカイブに関する業務活動を規範化し、会社の各種契約の審査・認可及び署名権限を明確に規定し、契約管理の有効性を確保した。会社は《会社の印鑑管理制度》を制定して、明確に会社の印鑑の分類と用途、会社の印鑑の製作、発行、使用停止と廃棄、会社の印鑑の受領と保管及び会社の印鑑の使用審査・認可の流れを規定して、それによって効果的に会社の利益を維持して、違反行為の発生を避けます。
9.資金、税務及び財務報告管理
会社は「財務管理制度」を制定し、会計基礎業務規範、財務部職責及び職場設置を明確にし、規範的な会計業務秩序を確保する。財務部は関連規定に厳格に従って会計基礎管理を行い、会計証明書の分類とフォーマットは管理要求に合致し、会計記帳処理を正確かつ完全に行うことができる。また、会社は「資金管理プロセス」を制定し、現金管理、小切手管理、銀行口座管理、入金管理、支払管理、銀行対帳管理、内部資金解体管理、貸付管理、財テク製品管理、従業員借入金及び費用清算管理を規定し、会社の各レベルの人員が規定の審査許可権限とプロセスに従って業務を行うことを確保する。会社は国家会計準則、会計制度などの関連規定及び会社の管理の需要に従い、会社の実際の「会計計算政策」を制定し、財務報告の編成、合併、内部審査、開示、報告、監査と財務分析の仕事の流れを規範化し、財務報告が会社の財務状況を正確に反映できることを確保した。
10.情報システム管理
会社は情報システムの開発、使用とメンテナンス、システムユーザー権限管理、データバックアップと災害復旧、データ安全と保護、IT資産管理、事務環境安全管理などの方面を含むが、これに限らない情報システム関連管理プロセスを創立し、持続的に完備している。情報セキュリティリスクに対して、会社は「従業員情報セキュリティマニュアル」を制定し、制度訓練と宣伝活動を展開した。
11.対外投資管理
会社は《会社定款》及び法律法規の関連規定に基づいて《対外投資管理制度》を創立して、重大な投資の投資範囲、審査・認可に対して
