証券コード： Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) 証券略称： Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) 公告番号：2022019 Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)新薬技術株式会社
2022年度セット保証製品取引額予想に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
重要なヒント:
1.投資種類：長期外国為替業務、期限切れ業務、外国為替オプション及びその他のオプション保証製品取引業務。主な外貨通貨はドルです。この製品はリスクレベルが低い。
2.投資金額：会社の輸出収入、海外経営業務規模、海外融資状況及び同業界会社の慣例に基づき、会社及び子会社は2022年にセット保証製品の取引額が8億ドル或いはその他の等価外貨を展開する予定である。上記取引額は投資期間内にリサイクルできます。
3.特别リスク提示:会社は慎重な原则に従い、すべてのオプション保値业务は正常な生产経営を基础とし、具体的な経営业务を頼りとし、为替リスクの回避と防止を目的としているが、オプション保値业务を行うにも一定のリスクがある。
Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)新薬技術株式会社(以下「会社」と略称する)は2022年3月25日に第2回取締役会第18回会議と第2回監事会第14回会議を開き、「2021年度オプション製品取引確認及び2022年度オプション製品取引額予想に関する議案」を審議・採択した。ここ数年来、ドルなどの外貨対人民元の為替レートの変動が大きいことは会社に一定の影響を与え、ヘッジ外貨対人民元の為替レートの変動のリスクのために、会社と会社の傘下の子会社は引き続き保証製品の取引を展開する予定である。会社は「金融派生品取引業務管理制度」を制定し、関連内制御制度を完備し、スイートオプション業務に専門人員を配置し、会社はスイートオプション業務に対して確実に実行可能なリスク制御措置を取った。外国為替オプションを展開することによって、会社はある程度外国為替市場のリスクを回避することができ、為替レートの大幅な変動が会社に与える不良な影響を防ぎ、資金の使用効率を高め、財務の安定性を強化することができる。
一、保証業務の基本状況
1、投資目的
ここ数年来、ドルなどの外貨対人民元の為替レートの変動が大きいことは会社の財務状況に一定の影響を与え、ヘッジ外貨対人民元の為替レートの変動のリスクのために、為替レートの大幅な変動が会社に与える不良な影響を防ぎ、資金の使用効率を高め、財務の安定性を強化し、会社は引き続き外国為替保証製品の取引を展開する予定である。2、投資金額
会社の輸出収入、海外経営業務規模、海外融資状況及び同業界会社の慣例に基づき、会社及び子会社は2022年にセット保証製品の取引額が8億ドルまたはその他の等価外貨を展開する予定である。上記取引額は投資期間内にリサイクルできます。
3、投資方式
投資予定製品の業務種別は、長期外国為替業務、期限切れ業務、外国為替オプション及びその他のオプション保証製品取引業務である。主な外貨通貨はドルです。この製品はリスクレベルが低い。
4、投資期限
今回の投資事項は2021年度株主総会の審議が可決されてから2022年度株主総会の開催日まで有効である。株主総会は会社の理事長とその授権代表に上述の取引事項に関する契約に署名することを授権し、本事項は関連取引に関与しない。
5、資金源
資金の出所は会社の自己資金であり、直接または間接的にA株を使って資金を募集し、銀行の貸し出し資金を借りて当該業務に従事する状況は存在しない。
二、審議手続
本議案はすでに会社の第2期取締役会第18回会議と第2期監事会第14回会議の審議によって可決され、会社の株主総会の審議を要請し、株主総会の審議によって可決された後に発効する。会社及び子会社は、スイートオプション製品の取引を提供する金融機関と関連関係がない。
セット保証業務が実際に発生した場合、株主総会の授権によって会社及び子会社と関連金融機関が以上の額内で共同で協議して取引数量、取引金額、取引契約期限、履行保証、取引レバレッジ倍数、流動性手配、清算納入原則、支払い方式、違約責任などの内容を確定し、関連契約に署名し、関連セット保証業務事項は正式に署名した書類を基準とする。
三、投資リスク分析及び風制御措置
1、投資リスク分析
会社は慎重な原則に従い、すべての保証業務は正常な生産経営を基礎とし、具体的な経営業務を頼りとし、為替レートリスクの回避と防止を目的としているが、保証業務を行うにも一定のリスクが存在し、主に以下を含む。
(1)市場リスク:外国為替レートの動きが会社の判断とずれている場合、会社が外国為替オプション業務の支出を展開するコストは予想を超え、会社の損失をもたらす可能性がある。
(2)流動性リスク:一方、外国為替オプション業務の市場情報が不完全で非対称であるため、深い2級取引市場が不足しているため、この市場の製品の流動性が不足している。一方、外国為替オプション業務市場は一対一の個性化契約であり、満期清算は、自身も流動性の悪いリスクを孕んでいる。(3)信用リスク:外国為替オプション取引相手が違約し、約束通りに会社のオプション利益を支払うことができず、ヘッジ会社の実際の為替損失に対してヘッジできず、会社の損失をもたらす。
(4)操作リスク:外国為替オプション保証業務の専門性が強く、複雑度が高く、従業員の操作ミス、システム故障などの原因で外国為替オプション保証業務を行う過程で損失をもたらす可能性がある。
(5)法律リスク:外国為替オプション業務の過程で、会社が契約を締結したことによる法律リスク。
2、風制御措置
(1)会社はすでに「金融派生品取引業務管理制度」を制定し、外国為替オプション保証業務の操作規定、業務プロセス、秘密保持制度、リスク管理などの方面に対して明確な規定を行った。
(2)市場リスクをコントロールするために、会社は為替レートの研究分析を強化し、リアルタイムで国際中国市場の環境変化に注目し、経営、業務操作戦略を適時に調整し、為替損失を最大限に避ける。
(3)流動性リスクを低減するために、会社はできるだけ契約期間を短縮し、短期的に何度も外国為替オプション業務を展開する。
(4)信用リスクをコントロールするために、会社は関連業務の経営資質を持つ銀行などの金融機関と外国為替オプション保証業務を展開し、会社のオプション保証製品の取引管理業務の展開の合法性を保証する。
(5)操作リスクを防止するために、会社のすべての外国為替取引行為は為替リスクを回避し、防止することを目的とし、投機と套利取引を行ってはならない。そして、「金融派生品取引業務管理制度」の規定に厳格に従って業務操作を行い、効果的に制度の実行を保証する。
会社の内部統制内審部は定期的に外国為替オプション保証業務の実際の操作状況、資金使用状況及び損益状況を監査し、取引及び情報開示が関連内部統制制度に基づいて実行されるかどうかを審査する。
(6)法律リスクを防止するために、会社は取引相手の法律的地位と取引資格を審査し、契約締結過程における法律リスクを防止する。
四、投資が会社に与える影響
会社と子会社はスイートオプション業務を展開し、スイートオプションツールを十分に運用して為替レートの変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少し、経営リスクをコントロールすることができる。会社は財政部の《企業会計準則第22号——金融ツールの確認と計量》《企業会計準則第24号——套期会計》《企業会計準則第37号——金融ツール列報》《企業会計準則第39号——公正価値計量》などの関連規定とそのガイドラインに基づいて、すでに展開した外国為替套期保値業務に対して相応の計算処理を行う。貸借対照表及び損益計算書関連項目を反映する。
五、取締役会はセット保証業務の実行可能性に対する分析結論
会社及び子会社がセット保証業務を展開するのは、セット保証ツールを十分に運用し、為替レートの変動による為替リスクを低減または回避し、為替損失を減少して外国為替市場のリスクを回避し、為替レートの大幅な変動が会社の業務に与える悪影響を防止し、資金の使用効率を高め、財務の安定性を強化し、経営リスクをコントロールするために、必要性がある。会社は《金融派生品取引業務管理制度》を制定して、関連する内部制御制度を完備して、セット保証業務のために専門人員を配置して、会社が取った的確なリスクコントロール措置は確実に実行可能で、セット保証業務を展開するのは実行可能性がある。
六、監事会及び独立取締役の意見
1、監事会の意見
監事会は、会社が外国為替スイートオプション業務を展開するのは、外国為替スイートオプションツールを十分に運用し、為替レートの変動によるリスクを効果的に回避し、防止するためであり、会社は「金融派生品取引業務管理制度」を制定し、関連する内部統制制度を完備させ、的確なリスクコントロール措置をとり、会社と全体の株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しないと考えている。私たちはこの事項に同意します。
2、独立取締役の意見
会社が展開するオプション取引業務は日常の経営需要と密接に関連しており、会社と主要顧客の決済通貨はドルであり、為替レートが大きく変動すると、為替損益は会社の経営業績に一定の影響を与える。会社が為替レートと金利リスクを回避するために保証業務を展開するのは合理的である。会社はすでに《金融派生品取引業務管理制度》を制定し、取締役会の審議を経て通過し、関連業務は相応の意思決定プログラムを履行し、有効にスイートオプション取引行為を規範化し、スイートオプション取引リスクをコントロールすることができる。会社の2021年のセット保証製品取引の実際の発生金額は会社が審議した額の中で、2022年度の額は業務の発展状況に合致すると予想され、会社がセット保証取引を行う際に関連制度に厳格に従って行い、上場会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。私たちはこの事項に同意し、株主総会の審議に提出することに同意します。
七、推薦機構が意見を査察する
1、2021年セット保証製品取引特別説明の審査意見
検査を経て、推薦機構は「会社はすでに『金融派生品取引業務管理制度』を制定し、取締役会の審議を経て通過し、関連業務は相応の意思決定プログラムを履行し、スイートオプション製品の取引行為を効果的に規範化し、スイートオプション製品の取引リスクをコントロールすることができる」と考えている。会社の2021年セット保証製品の実際の発生金額は会社が審議した額内で、会社は関連制度に厳格に従って業務操作を行い、上場会社と株主の利益を損なう状況は存在しない。
2、2022年度セット保証製品取引額予想の査察意見
検証の結果、推薦機関は以下のように考えている。
(1)、正常な生産経営を保証する前提の下で、会社が外国為替オプション保証業務を展開することは為替レートの変動が会社の経営に与える不利な影響を回避し、防止するのに有利であり、為替レートリスクをコントロールするのに有利であり、一定の必要性を持っている。
(2)、会社はすでに関連法律法規の要求に基づいて「金融派生品取引業務管理制度」を外国為替オプション保証業務を行う内部制御とリスク管理制度として制定した。
(3)、会社が今回外国為替ヘッジ保証業務を展開する事項はすでに会社の第2回取締役会第18回会議決議と第2回監事会第14回会議決議の審議を通過し、独立取締役はすでに同意意見を発表し、この事項は会社の株主総会の審議に提出しなければならない。上記の事項は必要な審議手続きを履行し、「深セン証券取引所創業板株式上場規則」、「深セン証券取引所上場会社自律監督管理ガイドライン第2号–創業板上場会社規範運営」などの関連法律法規の規定に合致している。
推薦機構は会社に注意を促す:外国為替オプションの保証業務を行う過程で、業務人員の育成訓練とリスク責任教育を強化し、リスクコントロールの具体的な措置と責任追及メカニズムを実行し、利益を目標とする投機行為を根絶しなければならない。
推薦機構は投資家に注目を促した:会社は外国為替オプション業務に対して相応のリスクコントロール措置を取ったが、外国為替オプション業務固有の為替レート変動リスク、内部コントロール固有の限界などのリスクは、会社の経営業績に影響を与える可能性がある。
以上、推薦機構は会社が上述した外国為替オプション業務を展開することに同意した。
八、書類の検査準備
1、第二回取締役会第十八回会議の決議；
2、第2回監事会第14回会議の決議；
3、独立取締役の第2回取締役会第18回会議に関する事項に関する独立意見。
4 Orient Securities Company Limited(600958) 引受保荐有限公司は Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)新薬技术株式会社2021年セット保値制品取引の査察意见について;
5 Orient Securities Company Limited(600958) 引受保荐有限公司は Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)新薬技术株式会社2022年度套期保値制品取引额予想の査察意见について;
6、金融派生品取引業務管理制度；
7、要求された他の書類を深く提出する。
Pharmaron Beijing Co.Ltd(300759) (北京)新薬技術株式会社取締役会2022年3月28日
