中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 保険(グループ)株式会社
2021年度内部統制評価報告
中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 保険(グループ)株式会社全体株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 保険(グループ)株式会社(本社)、中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 財産保険株式会社、中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 生命保険株式会社、 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 資産管理有限責任会社、太保安聯健康保険株式会社、長江養老保険株式会社、 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 安信農業保険株式会社である。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合は98.84%
評価対象単位に含まれる営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合99.13%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
人身保険、財産保険などの保険業務及び資産管理業務など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
会社は定量と定性分析を結合する方法を採用し、監督管理の要求と会社が実際に重点的に注目している高リスク分野を確定する。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし
(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び「保険会社内部制御基本準則」などの関連監督管理要求及び会社内部制御政策に基づき、内部制御評価活動を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社はそれぞれ欠陥の影響の程度と発生可能性の2つの次元から出発して、定量と定性分析を結合する方法を採用して、財務報告の内部制御欠陥の等級を総合的に評価して、重大な欠陥、重要な欠陥、一般的な欠陥の3つの等級に分けます。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
保険業務収入が会社の財務報告に与える影響が大きい会社の財務報告に与える影響が大きい会社の財務報告に与える影響は、保険業務収入に等しい保険業務収入に等しい保険業務収入の0.5%未満である。0.125%であり、保険業務0.125%未満である。
収入の0.5%です。
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥とは、1つ以上の制御欠陥の組み合わせであり、会社が制御目標から深刻に逸脱していることを意味します。
重要な欠陥とは、重大な欠陥よりも深刻な1つ以上の制御欠陥の組合せを指しますが、取締役会と管理職の注目を集め、企業が制御目標から逸脱するのに十分です。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥が一般的な欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社はそれぞれ欠陥の影響の程度と発生可能性の2つの次元から出発して、定量と定性分析を結合する方法を採用して、非財務報告の内部制御欠陥の等級を総合的に評価して、重大な欠陥、重要な欠陥、一般的な欠陥の3つの等級に分けます。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
連結財務諸表税による直接損失金額が直接損失金額より大きい場合、直接損失金額が前利益より小さい場合、連結財務諸表税が会社連結財務諸表税会社連結財務諸表税会社連結財務諸表税前利益の5%に等しい場合。前利益の1.25%であり、潤の1.25%未満である。
会社連結財務諸表税引前利益
潤いの5%。
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥は取締役会と管理層の人員の違法犯罪による会社の重大な損失、会社全体が監督管理部門の重大な行政処罰を受けるなどの1つ以上の制御欠陥の組み合わせを含み、会社が制御目標から深刻に逸脱した。
重要な欠陥とは、重大な欠陥よりも深刻な1つ以上の制御欠陥の組み合わせですが、企業が制御目標から逸脱する可能性があります。
一般的な欠陥は、重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥が一般的な欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
上記財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内の会社の個別内部制御プロセスには一般的な欠陥がある。一般的な欠陥によるリスクは制御可能な範囲内であり、すでにまたは改善が実行されている。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したか□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
上記の非財務報告内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内の会社の個別内部制御プロセスには一般的な欠陥がある。一般的な欠陥によるリスクは制御可能な範囲内であり、すでにまたは改善が実行されている。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
√適用□適用しない
前年度の内部統制欠陥は改善された。当社は内部制御欠陥の改善活動を重視し、内部制御評価で発見された欠陥に対して、欠陥の原因を分析し、改善案を制定し、的確な改善を展開する。改善の長期的効果のあるメカニズムをさらに完備させ、監督・執行に力を入れることを通じて、改善措置を絶えず最適化し、改善の効果を確実に向上させる。2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
内部統制運行状況：報告期間内に、当社は評価範囲に組み入れた業務と事項に対して内部統制を確立して実行され、社内統制の目標を達成し、内部統制の重大な欠陥と重要な欠陥を発見しなかった。
来年度の改善方向:2022年、当社はグループの重点活動を緊密にめぐり、法人主体の責任を圧縮し、内部制御コンプライアンスファイアウォールを構築し、会社の発展過程における伴生リスクを減らし、リスク防止制御メカニズムを完備し、内部制御システムの有効性を全面的に向上させる。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：孔慶偉中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 保険（グループ）株式会社2022年3月25日
