中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 保険(グループ)株式会社はすでに財務諸表2021年12月31日を審査した。
財務諸表監査レポート
防一偽一編一コード:31 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 0202253730 J
被監査機関名：中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 保険（グループ）株式会社-CPIC
審一計一期一間：2021
報一告一文一号:普華永道中天審字(2022)第10077号
署名公認会計士：彭潤国
注一師一編1号:310 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 2707
署名公認会計士：張炯
注一師一編1号:310 Shenzhen Quanxinhao Co.Ltd(000007) 2909
事一務一一名一称:普華永道中天会計士事務所(特殊普通パートナー)
事一務一所一電一話：02123238888
事一務一所一址:中国上海市浦東新区東育路588号前灘中心42階
業務報告書は偽造防止コードを使用して、この業務報告書が法に基づいて設立された会計士事務所から発行されたことを説明し、業務報告書の法律責任主体は報告書を発行した会計士事務所と署名登録会計士である。偽造防止情報の照会サイトを報告する:https://zxfw.shcpa.org.cn./codeSearch
目次
ページ1、監査報告1-8二、審査済み財務諸表
連結貸借対照表1-2連結利益表3-4連結株主権益変動表5-6連結キャッシュフロー表7-8会社貸借対照表9会社利益表10会社株主権益変動表11-12会社キャッシュフロー計算書13財務諸表注記14-173付録財務諸表補充資料
一、純資産収益率と1株当たり収益A 1二、中国会計準則と香港財務報告準則の編報差異説明A 2
2021年12月31日
（特別に明記した以外、金額の単位はすべて人民元百万元である）
一、本グループの基本状況
中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 保険(グループ)株式会社(以下「当社」と略称する)は中華人民共和国国務院の承認を得て、元中国保険監督管理委員会(以下「中国保監会」と略称する)[2001239号文の承認を得て、2001年10月に元中国 The Pacific Securities Co.Ltd(601099) 保険会社から改制された。改制後、当社は2001年10月24日に元中華人民共和国国家工商行政管理総局が新たに発行した登録番号10 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 001110の企業法人営業許可証を取得し、元総株式は人民元200639億元で、登録地と本社住所は上海である。当社は2002年と2007年2月から2007年4月にかけて、古い株主への増資と新しい株主の吸収を通じて新株を発行し、総株価を人民元67億元に増加した。
当社は2007年12月に上海証券取引所で初めて10億株の普通株A株を公開発行し、総株価は77億元に増加した。当社が発行したA株は2007年12月25日に上海証券取引所に上場した。
当社は2009年12月に海外上場外資株(「H株」)を全世界で公開発売し、H株の発行が完了した後、総株価は人民元86億元に増加した。当社が発行したH株は2009年12月23日に香港連合取引所のマザーボードに上場した。
当社は2012年11月に4.62億株のH株を非公開で発行し、総株価は90.62億元に増加し、2012年12月に元中国保監会の当社の登録資本変更に対する承認を得た。当社は2013年2月5日に登録番号100 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 1107の企業法人営業許可証を取得しました。2015年12月15日、当社は企業法人営業許可証を更新し、統一社会信用コードは913100013211707 Bである。
当社は2020年6月にロンドン証券取引所で102873300部のグローバル預託証書(Global Depository Receipts、以下「GDR」と略称する)を発行し、ロンドン証券取引所に上場し、2020年7月に8794991部のGDRを追加発行し、各GDRは当社A株5株を代表する。
上記GDR発行後、当社の総株式は約96.20億元に変更された。
当社が承認した経営範囲は:持株投資保険企業;持株投資保険企業の各種中国、国際再保険業務を監督管理する。持株投資保険企業の資金運用業務を監督管理する。国際保険活動に参加することを許可された。当社及び傘下子会社(以下「本グループ」という)の主な経営業務は、関連法律法規の規定に従って財産保険、人身保険及び養老保険及び年金業務を経営し、資金運用業務等に従事することである。
本年合併の範囲に組み入れられた主要子会社の詳細は付注6を参照してください。
財務諸表注記(続き)
2021年12月31日
（特別に明記した以外、金額の単位はすべて人民元百万元である）
二、財務諸表の作成基礎
本財務諸表は、財政部が2006年2月15日以降に公布した「企業会計準則-基本準則」、各具体的な会計準則及び関連規定(以下「企業会計準則」という)及び中国証券監督管理委員会の「証券を公開発行する会社情報開示編報規則第15号-財務報告の一般規定」の開示規定に従って作成する。
本財務諸表期間中に発効したが実行されていない準則
財政部は2017年に改正後の「企業会計準則第22号-金融ツール確認と計量」、「企業会計準則第23号-金融資産移転」、「企業会計準則第24号-保証期間」(以下「新金融ツール関連会計準則」と略称する)と「保険会社が新金融ツール関連会計準則を執行することに関する移行方法に関する通知」(財会[201720号)(以下「通知」と略称する)また、財政部は2020年に「新金融ツール関連会計準則の更なる貫徹・実行に関する通知」(財会[202022号)(以下「補足通知」と略す)を公布した。新しい金融ツール関連会計準則は2018年1月1日に発効した。本グループは国内外で同時に上場する保険会社であり、本グループの活動は主に保険と関連している。
(1)保険契約(保険混合契約の分割を含む預金成分と埋め込み派生ツール)による負債の帳簿価値は、すべての負債の帳簿価値総額に比べて重大である。
(2)保険に関連する負債の帳簿価値が全負債の帳簿価値総額に占める割合が90%を超える。
本グループは通知第2部に規定された「保険会社が新金融ツール関連会計準則の執行を猶予する条件」に合致し、補充通知が2023年1月1日から新金融ツール関連会計準則を執行するまで猶予し、通知第3部に規定された要求に従い、補充開示を行う必要がある。
このうち、公正価値で計量され、その変動が当期損益に計上された金融資産、売却可能な金融資産、満期まで保有する投資、帰入貸付及び売掛金の投資に記載されている金融資産補充開示情報は以下の通りである。
財務諸表注記(続き)
2021年12月31日
（特別に明記した以外、金額の単位はすべて人民元百万元である）
二、財務諸表の作成基礎（続き）
本財務諸表期間中に発効したが実行されていない準則(続き)
2021年12月31日2021年公正価値公正価値変動額取引性金融資産(A)2255114公正価値に基づき管理・業績評価を行う
金融資産(B)10098931非A類とB類の金融資産
——SPPI条件を満たす金融資産（C）110575824999——SPPI条件を満たさない金融資産37934912444）合計14974 360 Security Technology Inc(601360) 0 SPPI条件を満たす金融資産（C）信用リスク格付け2021年12月31日帳簿価値国内
評価なし注記400437 AAA 633839 A-1 101 AA+31478
