Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511)
2021年度内部統制評価報告
Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。
5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511) 及び連結報告書範囲内の持株会社、具体的には会社本部、成都金色天微情報技術有限会社と成都 Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511) 有限責任会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価対象単位に含まれる資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100%
評価対象部門に組み入れた営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理と組織構造、内部制御制度の確立と健全状況、人的資源管理、企業文化、販売と入金、購買と支払い、在庫管理、資金管理、財務報告、研究開発と開発、建設工事、資産管理、貨幣資金、関連取引、対外保証、資金募集使用、情報開示など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
資金の使用、購買と支払い管理、販売と入金管理、コスト費用管理、資産管理、科学研究プロジェクト管理、生産管理、品質管理などの方面を募集する。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ
6.法定免除の有無
□はい√いいえ.その他の説明事項
その他の説明事項はありません。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び『 Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511) 内部制御マニュアル』に基づいて、内部制御評価業務を組織して展開する。
1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
利益総額X＞5%3%≦X≦5%X＜3%
資産総額X＞1%0.5%≤X≤1%X＜0.5%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1制御環境が無効である。
②会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為；
③外部監査は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、会社は運行中に当該誤報を発見できなかった。④すでに管理職に発見され報告された重大な欠陥は合理的な時間後に修正されていない。
⑤会社の取締役会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。
⑥その他、報告書使用者の正確な判断に影響を及ぼす可能性のある重大な欠陥。
重要な欠陥1公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
2不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
3非常規則または特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していないか、実施していないか、相応の補償性制御がなく、管理層と管理層は内部制御を凌駕している。
④執行政策の偏差、計算ミスなどにより、処罰または会社のイメージに深刻なマイナス影響が現れた。
⑤期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実性、正確性、完全性の目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥は、上記の重大で重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
重大財産損失X＞300万元100万元≦X≦300万元X＜100万元
重大なマイナス影響は会社に大きなマイナス影響を与え、国家政府部門の処罰を受けたが、省級(省級を含む)以下を受け、重大な損失をもたらし、会社に重大なマイナス影響を与えなかった。
説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1国家の法律、法規に深刻に違反する。
2民主的な意思決定プログラムが不足し、意思決定プログラムが科学的でないため、重大なミスを招く。
3肝心な職場の管理者または技術者の流失が深刻である。
④会社は証券監督管理委員会の重大な処罰事件或いは証券取引所の警告を受けた場合がある。
5会社は深刻な品質、環境と職業健康安全事件が発生した。
⑥重要業務が制度制御に欠けているか、制度が系統的に失効している。
重要な欠陥1会社は管理ミスで上述の定量基準に基づく重要な財産損失が発生し、内部統制はこのミスを防ぐことができなかった。
②重要性レベルに達していないが、性質上、取締役会と管理層が重視する財産損失を引き起こすべきである。
③会社の管理職は重要な越権行為がある。
一般的な欠陥は、上記の重大で重要な欠陥を除く他の制御欠陥である。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
2.3. いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内、会社は企業内部制御規範体系及びその他の内部制御監督管理要求に基づき、会社の関連内部制御管理制度と結びつけて、内部制御評価業務を組織し展開する。会社の既存の内部制御制度は基本的に会社の管理要求に適応することができ、会社のレベルから各業務のレベルまでシステムの内部制御と必要な内部監督メカニズムを確立し、会社の経営管理の合法とコンプライアンス、資産安全、財務報告と関連情報の真実、公正に合理的な保証を提供することができる。
来年度、会社は引き続き既存の各内部制御制度を貫徹・実行した上で、絶えず会社の内部制御システムを改訂し、完備し、制度建設の面から会社の内部制御管理を強化する。会社はまた、内部統制制度の執行状況の監督検査をさらに強化し、経営管理の角度から、内部統制監査を基礎とし、経営管理を核心とし、問題を導きとして監査活動を展開し、重点業務分野に対する監督検査に重点を置く。監査検査の強化と監査意見の実行を通じて、会社の内部制御レベルを絶えず向上させ、内部制御建設と管理を持続化、常態化した管理状態に入り、会社の持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役(すでに取締役会の授権):巨万里 Sichuan Tianwei Electronic Co.Ltd(688511)
