Cansino Biologics Inc(688185) Zhejiang Orient Financial Holdings Group Co.Ltd(600120) 会社
2021年度内部統制評価報告
Cansino Biologics Inc(688185) Zhejiang Orient Financial Holdings Group Co.Ltd(600120) 会社全体株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は： Cansino Biologics Inc(688185) Zhejiang Orient Financial Holdings Group Co.Ltd(600120) 会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比81.90
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100.00
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
購買業務、販売業務、工事項目管理、人事管理、資金管理、資産管理、情報安全など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
商業道徳、不正行為防止、購買業務、販売業務、工事プロジェクト管理、関連取引、肝心な職場人員管理など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及びその他の内部制御監督管理要求に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
純利益総額潜在誤報≧純利益総額の10%純利益総額の5%≦誤報誤報資産総額潜在誤報≧資産総額の1%資産総額の0.5%≦誤報＜誤報＜資産総額の0.5%資産総額の1%
営業収入潜在誤報≧営業収入の1%営業収入の0.5%≦誤報＜誤報＜営業収入の0.5%営業収入の1%
説明:なし
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1.取締役、監事と高級管理職に不正行為が存在し、会社の規範運営に深刻な影響を及ぼしていることを発見した。2.会社は重大なミスなどの原因ですでに公表した財務諸表を訂正する。
3.外部監査は当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制は実行中にその誤報を発見できなかった。
4.監査委員会と内部審査部門の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥1.公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。
2.期末財務報告書の作成過程に対する制御には、財務諸表の真実と正確を合理的に保証できない欠陥または複数の欠陥の組み合わせがある。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の財務報告の内部制御欠陥である。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
潜在損失潜在損失≧純利益総額純利益総額の5%≦潜在損失説明:なし
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1.会社の意思決定プログラムは重大なミスを招いた。
2.会社は国家法律法規に違反し、重大な処罰を受けた。
3.会社の重要な業務は制度のコントロールが不足しているか、制度体系が失効している。
重要な欠陥1.会社の意思決定プログラムは一般的なミスを招いた。
2.会社は企業内部の規則に違反し、損失を形成する。
3.会社の重要な業務制度或いはシステムに欠陥がある。
一般欠陥1.会社の意思決定効率が高くない。
2.会社の一般業務制度或いはシステムに欠陥がある；
3.会社にその他の欠陥がある。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
内部統制は日常運行中に一般的な欠陥が存在する可能性があり、内部統制には自己評価と内部監査の監督メカニズムが設けられているため、会社は発見した内部統制欠陥に対して絶えず調整と改善を行うことができ、会社の内部統制全体の有効性と目標の実現に実質的な影響を与えない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.5. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
取締役会は会社が企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従い、すべての重大な面で有効な内部制御を維持したと考えている。来年度は会社の発展戦略と外部環境の変化を結びつけて、会社は絶えず内部制御システムに対して完備と改訂を行い、各業務の流れを整理し、最適化し、内部制御制度の建設と実行をさらに強化し、監督検査を強化し、内部制御環境を最適化し、効果的な内部制御を通じて経営リスクを防ぎ、会社の健康、持続可能な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：XUEFERNG YU（宇学峰） Cansino Biologics Inc(688185) Zhejiang Orient Financial Holdings Group Co.Ltd(600120) 会社2022年3月25日
