Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527)
2021年度内部統制評価報告
Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) 、安徽永傑銅業有限会社、蕪湖衆源輸出入有限会社、安徽傑冠商貿有限会社、蕪湖衆源商貿有限会社、安徽 Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) 投資有限会社、東莞衆洛電子科技有限会社、ハルビン哈船新材料科学技術有限会社、安徽哈船新材料科学技術有限会社、安徽衆永物資有限会社、安徽衆源新エネルギー科学技術有限会社2.評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社の管理構造、企業文化、人的資源、授権審査・認可、内部監査、財務管理、予算管理、持株子会社に対する管理、固定資産管理、財務報告、契約管理、対外投資の内部制御、対外保証の内部制御、関連取引の内部制御、情報開示の内部制御。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
持株子会社の管理、対外投資の内部統制、対外保証の内部統制、関連取引の内部統制、資金募集の内部統制、情報開示の内部統制。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
なし。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系とその関連指導の規定とその他の内部制御監督管理要求に基づいて、当社の内部制御制度と評価方法を結びつけて、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、内部制御評価の仕事を組織して展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
営業収入誤報金額＞営業収入の2%誤報金額が営業収入の誤報金額≦営業収入1%-2%の間に入る1%を占める
資産総額誤報金額＞資産総額の3%誤報金額が資産総額の誤報金額≦資産総2%-3%の間の額の2%を占める
説明:なし。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥(1)会社の取締役、監事と高級管理職の不正行為は企業に重大な損失と不利な影響をもたらす。(2)外部監査は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、会社はまず発見できなかった。
(3)管理職に発見され報告された重大な欠陥は合理的な時間内に修正されていない。
(4)会社監査委員会と会社内部監査部門の内部統制に対する監督は無効である。
重要な欠陥(1)公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。
(2)不正防止プログラムと制御措置が確立されていない。
(3)期末財務報告過程の制御に1つ以上の欠陥が存在し、作成した財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般的な欠陥が重大な欠陥、重要な欠陥基準を構成しない他の内部制御欠陥は一般的な欠陥と認定される。
説明:なし。3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
営業収入誤報金額＞営業収入の2%誤報金額が営業収入の誤報金額≦営業収入の1%1%-2%を占める間
資産総額誤報金額＞資産総額の3%誤報金額が資産総額の誤報金額≦資産総額の2%2%-3%を占める間
説明:なし。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大欠陥(1)会社は安全生産に対して管理を実施せず、重大人員の死傷をもたらした安全責任事故;
(2)国の法律法規に違反し、処罰を受ける。
(3)メディアはネガティブなニュースが頻繁に発生している。
(4)重要な業務は制度制御または制御システムの失効に欠けている。
(5)中高層の管理職が次々と離職したり、重要な職場の人員の流失が深刻である。
重要な欠陥(1)意思決定プログラムは一般的なミスを招いた。
(2)企業内部規則に違反して損失を形成する。
(3)メディアにネガティブなニュースが現れた場合、ローカルエリアに関連する。
(4)重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。
(5)内部統制の重要または一般的な欠陥が改善されていない。
一般欠陥重大欠陥、重要欠陥を除くその他の非財務報告内部制御欠陥は一般欠陥と認定しなければならない。
説明:なし。(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
なし。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
なし。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
□適用√適用3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：封全虎 Anhui Zhongyuan New Materials Co.Ltd(603527) 2022年3月25日
