「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」「上場会社管理準則」「上海証券取引所株式上場規則」及び会社「定款」「 Jiangsu Expressway Company Limited(600377) 監査委員会業務細則」の関連規定に基づき、 Jiangsu Expressway Company Limited(600377) (以下「会社」又は「グループ」と略称する)第10回取締役会監査委員として、監査委員会の2021年度の仕事状況を取締役会に報告する。一、監査委員会の基本状況
会社の第10回取締役会審査委員会は独立非執行取締役徐光華、周曙東、劉暁星と非執行取締役李暁艶から構成されている。監査委員会のすべての委員は監査委員会の仕事の職責に適任できる専門知識と経験を持っており、主任委員の徐光華さんは会計専門の背景を備え、関連規定の要求に合致している。二、監査委員会年度会議の開催状況
監査委員会は2021年度に計6回の会議を開き、定期報告、関連者借入金、日常関連取引を審議し、外注監査機構2021年度業績監査業務とのコミュニケーション会議を開催した。三、監査委員会2021年度主要業務内容状況
委員会は外部監査機構の仕事を監督し、評価し、内部監査の仕事を指導し、同時にグループの財務報告の品質と手順を検討し、監査する。委員会の具体的な仕事は以下のとおりです。
1、2021年度財務諸表及び2021年第1四半期、半年度及び第3四半期の監査を受けていない財務諸表を審査し、取締役会に承認提案を提出した。
2、会社と財務報告書の作成に関する内部統制制度、職場設置、人員配置、訓練課程などを検討し、管理職とコミュニケーションする。委員会は、会社の報告期間内に会計と財務報告職能の面での資源と投入、従業員の経歴と経験が要求を満たすことができると考えている。
3、2021年度監査開始前に、委員会委員及び会社の独立取締役はすでに会社から提供された「年度財務報告作成及び年審作業計画」、及び監査士から提供された年度監査計画を獲得し、監査士と会見を行い、監査作業グループの人員構成、本年度のリスク分析、監査範囲、監査方法、監査重点及び年度監査スケジュールを疎通した。グループ2021年度の財務諸表を初歩的に審査し、書面による意見を提出した。委員会は2021年度の重大財務会計事項の処理方法に重点を置き、マネージャー層の処理意見を初歩的に認め、本グループが採用した重要な会計推定が合理的であると考えている。4、監査人が初歩的な監査意見を出した後、監査委員会、独立取締役は2022年3月24日に監査人と会見を行った。委員会は再びグループ2021年度財務諸表を審査し、マネージャー層と監査士とグループが会計政策を採択する適切性と会計推定の合理性について行った。
深く検討し、コミュニケーションする。会社財務会計部が提出した2021年度報告書を審査し、法定開示規則の遵守性、開示情報の全面性と正確性などの面から2021年度報告書を審査し、会社の2021年度会社ガバナンス規則の遵守状況と会社ガバナンス報告書が明らかにしたコンプライアンス性を審査した。委員会は、グループが2021年度に採用した会計政策と会計推定は会計準則の要求に合致し、採用した重大会計政策は適切で、重大会計推定は合理的であると考えている。財務諸表は核数による重大な調整がなく、会社の持続的な経営の仮定について保留意見がなく、「上場規則」の適用と法律の規定を遵守している。
事前の十分なコミュニケーションを通じて、事の中でタイムリーに督促し、管理層と取締役会はすでに核数師の質問に対してタイムリーに応答し、監査士は計画通りに年度監査を完成し、2022年3月24日に2021年度監査報告書を提出した。上記の仕事及び監査士の監査報告に基づき、委員会はグループ2021年度の財務諸表がグループ2021年度の経営成果と2021年12月31日までの財務状況を真実かつ合理的に反映できると判断し、取締役会に承認を提案した。三、関連取引のコントロールと企業の管理
上海証券取引所の「上場会社の関連取引実施ガイドライン」及び香港聯交所の上場規則の要求に基づき、取締役会の承認を得て、委員は会社の関連取引のコントロールと企業の管理に関する職責を引き受けた。会社の関連取引の識別と審査・認可手続きを理解した上で、委員会は年内に会社の
「関連者リスト」は審査を行い、会社の2021年度のすべての関連取引が監督管理の要求に合致することを確保し、タイムリーに情報開示を行った。四、内部審査業務管理
2021年度、委員会は積極的に会社が財務収支、予算執行監査を展開し、重大プロジェクト追跡監査を実施すると同時に、会社の離任監査制度と経済責任監査を引き続き監督・審査する。各監査の過程で、会社は積極的に監査部門に協力し、各関連部門、部門が如実に資料を提供することを協調し、データの真実と完全を確保すると同時に、監査人員に同行して各部門または末端にインタビューし、資料ファイルを調べ、監査協力の仕事をよりよく完成した。五、内部制御の有効性を評価する
監査委員会は会社の「内部統制評価報告」と会社の監査機構が発行した「内部統制監査報告」を審査し、会社はすでに「企業内部統制基本規範」「上海証券取引所上場会社内部統制ガイドライン」及びその他の関連法律法規の規定に基づき、比較的完備した内部統制体系を確立し、内部統制制度は合法的、合理的、健全、有効であると考えている。会社の内部制御環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション及び内部監督などの事項は、会社の各内部制御制度の規定に厳格に従い行い、しかも各段階に存在する可能性のある内外部リスクが合理的に制御され、会社の内部制御の事前目標が基本的に実現された。六、監査士の仕事の評価と再雇用
2021年度、会社はピマウェイ華振会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「ピマウェイ華振」と略称する)を招聘して年度財務諸表と監査報告、内部制御を監査し、国際監査士が香港聯交所の上場規則に従って果たすべき職責を負う。
委員会は、ピマウェイ華振は独立した法人資格を持ち、証券、先物関連業務の監査に従事する資格を持ち、会社の監査に対する要求を満たすことができると考えている。会社はピマウェイ華振を当社の2022年度監査士に任命し、年度財務諸表と内部統制を監査し、国際監査士が香港聯交所の上場規則に従って果たすべき職責を負うことを提案した。
会社は独立した非執行役員と監査人をそれぞれ取得し、持続的な関連取引について上場規則第14 Aに基づいている。55及び14 A.56条の年度確認。七、2022年の主な仕事の手配
2022年、監査委員会は定期財務報告の作成、監査と開示を継続的に監督し、会計情報と重大事項の開示を審査し、取締役会に専門的な提案を提供する。外部監査の独立性と有効性を監督評価し、外部審査サービスの質の向上を推進する。内部監査の仕事を監督指導し、内部審査で発見された改善と実行を促す。内部制御体制、メカニズムのさらなる完備を推し進め、内部制御の監督評価を強化する。取締役会の授権に基づき、取締役会の関連業務の展開に協力する。徐光華、周曙東、劉暁星、李暁艶
2022年3月25日
