証券コード： China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) 証券略称： China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) 公告番号：2022015
China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009)
会計士事務所の変更に関する公告
当社の取締役会及び全取締役は、本公告の内容に虚偽記載、誤導性陳述又は重大な漏れがないことを保証し、その内容の真実性、正確性及び完全性に対して個別及び連帯責任を負う。
重要なヒント:
立信会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「立信」と略称する)を2022年度外部監査機構に任命する予定である。
安永華明会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「安永華明」と略称する)は会社の2014年度-2021年度外部監査機構である。
会計士事務所の変更の簡単な原因と前任会計士の異議状況:財政部、国務院国資委員会が会計士事務所に対して中央企業の財務決算監査を負担する関連規定に基づき、安永華明の最長連続監査年限はすでに満了した。監査機構の入札募集状況と結びつけて、会社は2022年度財務諸表監査機構及び内部制御監査機構に立信を任命する予定である。会社はすでに今回の会計士事務所の変更事項について安永華明と立信とコミュニケーションを行い、安永華明は今回の変更事項に異議がない。
China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) (以下「会社」または「当社」と略称する)第4回取締役会第2回会議は「2021年度監査費用の支払い及び2022年度外部監査機構の招聘案に関する議案」を審議・採択した。関連事項の具体的な内容を以下のように公告する。
一、会計士事務所を招聘する予定の基本状況
(I)機構情報
1.基本情報
立信は中国会計の泰斗潘序倫博士が1927年に上海で創立し、1986年に再開し、2010年に全国初の改制を完成した特殊普通パートナー制会計士事務所となり、登録住所は上海市で、首席パートナーは朱建弟さんである。立信は国際会計ネットワークBDOのメンバー所であり、長期にわたって証券サービス業務に従事しており、新証券法の実施前に証券、先物業務許可証を有し、H株監査資格を有し、米国公衆会社会計監督委員会(PCAOB)に登録登録されている。
2021年末現在、立信はパートナー252名、公認会計士2276名、従業員総数9697名を有し、立信の公認会計士と従業員はいずれも証券サービス業務に従事したことがある。
立信2020年度の業務収入(監査済み)は41.06億元で、そのうち監査業務収入は34.31億元、証券業務収入は13.57億元である。2020年度立信は587社の上場企業に年報監査サービスを提供し、当社の同業界の上場企業の監査顧客は1社である。
2.投資家の保護能力
2020年末現在、立信は職業リスク基金1億2900万元を引き出し、購入した職業保険の累計賠償限度額は12.5億元で、関連職業保険は監査失敗による民事賠償責任をカバーすることができる。3.誠実記録
立信はこの3年間、執業行為により刑事処罰なし、行政処罰4回、監督管理措置26回、自律監督管理措置なし、規律処分3回を受け、従業員62名に及んだ。
(II)プロジェクトメンバー情報
1.人員情報
プロジェクトパートナー及び署名公認会計士：郭健さん、中国の公認会計士、長期にわたって財務会計、監査、内部管理コンサルティング業務に従事し、会社の財務管理、内部制御、リスク管理措置の再検討及び確立の面で豊富な経験を蓄積し、20年以上の財務、監査業界の経験を持ち、有色金属、工事施工、貿易、半導体業界、製造、コンピュータ応用など多くの業界分野。
署名公認会計士:王暁燕さん、中国の公認会計士は2008年から監査に従事し、監査と会社の財務管理、内部統制、会社の税務などの面で豊富な経験を蓄積し、10年以上の監査業界の経験を持ち、貿易、工事施工、コンピュータ応用、インターネット、製造などの多くの業界分野を熟知している。
品質管理再検討者:パートナーの王娜さん、中国の公認会計士、2005年から会計士事務所に専任して監査業務に従事し、多くの上場企業、中央企業の監査または再検討を担当したことがある。ここ3年間、上場企業12社、看板会社12社に署名し、相応の専門的な適任能力を備えている。2.上記関係者の独立性と誠実さの記録状況
プロジェクトパートナー、署名公認会計士と品質コントロール再検討者は「中国公認会計士職業道徳規則」の独立性に対する要求に違反する状況は存在せず、ここ3年間刑事処罰、行政処罰、行政監督管理措置と自律規律処分の記録はない。
(III)監査費用
立信は会社の2022年度半年度審査、年度財務決算監査機構及び内部制御監査機構であり、招聘期間は1年で、監査費用は合計636万元であり、そのうち内部制御監査費用は30万元、2022年半年度審査費用は108万元、2022年度財務決算審査費用は498万元である。
会社は2022年に監査費用を報告し、内部管理監査費用は2021年より低下し、主に専門サービスが負う責任と専門技術を投入する必要がある程度に基づき、従業員の経験とレベルに応じた料金率と投入した勤務時間などを総合的に考慮し、双方の友好的な協議を経て確認した。
二、会計士事務所を変更する予定の状況説明
(I)前任会計士事務所の状況及び前年度監査意見
会社の元会計士事務所は安永華明で、監査サービス年限が満了し、2021年度の監査報告意見タイプは基準で保留意見がない。安永華明は会社に監査を提供する間、独立、客観、公正な監査原則を堅持し、勤勉に職責を果たし、公正に独立して監査意見を発表し、監査機構が果たすべき職責を確実に履行し、専門の角度から会社と株主の合法的権益を守った。会社が元会計士事務所に一部の監査業務を委託した後、元会計士事務所を解任することはない。
(II)会計士事務所を変更する予定の理由
国資委員会の関連規定と要求に基づき、会社の元監査機構の安永華明監査年限はすでに満了し、会社は財務報告監査機構を変更する予定である。
会社はすでに監査機構の変更事項について安永華明と事前にコミュニケーションを行い、その理解と支持を得た。安永華明は執業の過程で独立監査の原則を堅持し、会社に専門的で厳格な監査サービスを提供し、財務報告監査機構が果たすべき職責を確実に履行し、会社の取締役会は安永華明の仕事に心から感謝している。
(III)上場企業と前後の会計士事務所とのコミュニケーション状況
会社はすでに今回の会計士事務所の変更事項について安永華明と立信とコミュニケーションを行い、各方面は今回の変更事項に異議がない。
三、会計士事務所が履行する手順を変更する予定
(I)監査委員会の職責履行状況
会社の取締役会監査とリスク管理委員会はすでに安永華明の専門適任能力、投資家の保護能力、独立性と誠実さの状況などに対して十分な理解と審査を行い、安永華明は会社の2021年度財務報告と内部制御報告に対して審査を行う過程で、中国公認会計士監査準則の規定に厳格に従い、必要な監査プログラムを履行し、適切、十分な監査証拠は、会社の実際の状況に合致する監査報告書を発行した。
安永華明が会社に監査サービスを提供し、すでに国資委員会が規定した最長連続監査年限に達したことを考慮し、会社は2022年度半年度審査、年度財務決算監査機構及び内部制御監査機構として立信を選定した。入札手続きは会社の規定に合致し、立信は上場会社に監査サービスを提供する専門能力を備えていると考え、会社が2022年度の外部監査機構として立信を招聘することに合意した。
(II)独立取締役の事前承認状況と独立意見
会社の独立取締役はすでに事前に承認して、今回の変更会計士事務所の事項を取締役会の審議に提出することに同意して、そして独立意見を発表します:会社は監査機構に対する入札募集を通じて、2022年度半年度審査、年度財務決算監査機構及び内部制御監査機構として立信を確定して、プログラムは会社の規定に合致します。私たちは会社が2022年度の外部監査機構として立信を招聘することに合意し、招聘期間は1年で、監査費用は合計636万元である。
(III)取締役会の審議と採決状況
2022年3月25日、会社は第4回取締役会第2回会議を開き、7票の賛成、0票の棄権、0票の反対審議で可決し、会社の2022年度外部監査機構として立信を招聘することに同意し、会社の株主総会の審議に提出することに同意した。
(IV)発効日
今回の会計士事務所の変更事項は、会社の株主総会の審議に提出し、会社の株主総会の審議が可決された日から発効する。
ここに公告する。
China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) 取締役会2022年3月28日
