China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009)
2021年度監査とリスク管理委員会の職責履行状況報告
2021年、 China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) (以下「会社」と略称する)第3回取締役会監査とリスク管理委員会は外部取締役の陳嘉強氏、陳津恩氏、郭永宏氏が委員を務め、その中で陳嘉強氏は豊富な会計専門知識と経験を備え、公認会計士資格を備え、監査とリスク管理委員会の主任を務めた。報告期間内、各委員は「会社定款」「取締役会監査とリスク管理委員会工作細則」などの制度の規定に厳格に従い、職務を厳守し、取締役会が与えた職責を真剣に履行し、監督管理機構と会社の要求に従って時間通りに取締役会と各専門委員会会議に参加する。会議に出席する前に、各議案事項を十分に理解し、会議資料を真剣に読み、必要に応じて会社の関係者と仲介機関に議案関連状況を理解する。会議では、事項の討論と審議に積極的に参加し、会議の手順に注目し、意見を十分に発表する。2021年に主に以下の仕事を完成する。
一、監査とリスク委員会の開催状況
報告期間内、 China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) 第3回取締役会監査とリスク管理委員会は会議を4回開催し、「2021年度外部監査機構の採用に関する案」「2020年度内部監査業務報告」「2020年度内部統制評価報告」「2020年コンプライアンス管理報告」「2021年度重大リスク評価報告」「2020年度内部統制体系業務報告」「2021年第1四半期報告」「2021年中期審査結果報告」「2021年半年度報告」「2021年第3四半期報告」計10件の議案。風制御センター(法律コンプライアンス部、監査部)の特別報告を3回聴取した。各メンバーの取締役の出席状況は以下の通りである。
取締役名会議回数出席回数出席率
陳嘉強4 4 4 100%
陳津恩4 4 4 100%
郭永宏4 4 4 100%
監査とリスク管理委員会は会社の財務諸表の審査と監査、経営キャッシュフロー管理、売掛金及び資産負債率管理などの方面の仕事について会社の取締役会に多くの提案を提出し、取締役会に受け入れられた。
二、会社の財務情報及びその開示を審査する
監査とリスク管理委員会は会社の2020年年度報告、2021年第1四半期報告、2021年半年度報告、2021年第3四半期報告など多くの財務報告議案を審議し、議案の内容をよく研究し、何度も会社報告、財務諸表などに開示された財務情報を検査し、研究し、外部会計士事務所が分析指標を細分化し、異なる業界の特徴と結びつけることを提案した。各プレートの資産負債率の変動の合理性、粗利率及び売掛金などの指標を分類分析する。会社の2021年度外部監査業務計画と時間手配、減価償却計上が十分かどうか、リスクの大きいプロジェクトの進度と返金状況、資産負債率の増加の原因、建設契約収入、コストと利益の確認などの面について、年審会計士事務所と十分なコミュニケーションを行った。
3つの会社が重点的に注目しなければならない事項を提出した:1つは関連多元分野の市場開拓を強化し、関連多元業務構造を最適化し、同時に主業に対する支持を強化する。第二に、コスト費用の管理・コントロールに力を入れ、有効な措置をとり、「両金」の圧力・降下を大いに展開し、原因を深く分析し、的確な措置をとる。第三に、重大なリスク識別を重視し、常に安全リスクをリスク防止の第一位とし、疫病リスクによる連鎖反応を増大させる。また、科学技術の進歩による技術淘汰リスクを重視し、科学技術の革新に絶えず力を入れ、技術のリードを強固にしなければならない。
三、監査、内部統制、全面的なリスク管理業務を指導する
監査とリスク管理委員会は定期的に風制御センター(法律コンプライアンス部、監査部)の重大リスク評価報告及び内部統制コンプライアンスの展開状況報告を聴取し、2020年度内部統制評価報告と2020年内部監査業務報告を審議し、定期的に内部監査プロジェクトの展開状況報告を聴取する。内部監査計画と重点監査任務の実行、疫情情勢の下でどのように情報化監査を展開するか、監査改善の実行を強化し、監査プログラムを完備させ、監査活動の効率を高め、風制御センターの内部協同を強化するかなどの面で多くの建設的な提案を提出した。
内部統制と全面的なリスク管理の面では、監査とリスク管理委員は企業内部統制に存在する問題とリスクと管理層についてコミュニケーションを行い、監査とリスク委員会の企業内部統制とリスク管理に対する監督指導作用を十分に発揮した。コンプライアンス管理の強化、部下企業の業務展開の指導などについて指導した。
2022年、取締役会監査とリスク管理委員会は引き続き上海証券取引所の「上海証券取引所科創板上場会社自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」、香港連合取引所の「企業管理規則」と「企業管理報告」などの要求に厳格に従い、「会社定款」「取締役会監査とリスク管理委員会仕事細則」などの規定に従い、まじめ、勤勉、忠実、職責を全面的に履行し、財務モニタリング、リスク管理と内部モニタリングなどの職能を十分に発揮し、取締役会の関連政策決定に有効なコンサルティングと提案を提供し、会社の持続的、安定的、健全な発展に貢献し、会社と株主全体の共通利益を確実に維持する。
China Railway Signal & Communication Corporation Limited(688009) 取締役会監査とリスク管理委員会2022年3月25日
