会社コード： Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) 会社略称： Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202)
2021年度内部統制評価報告
Harbin Air Conditioning Co.Ltd(600202) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は：6 Shanghai Kehua Bio-Engineering Co.Ltd(002022) .評価範囲に含まれる単位占有率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合99.60%
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合97.70%
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、内部監督、購買管理、販売管理、資金管理、資産管理、在庫管理、投資管理、研究と開発、アウトソーシング管理、財務報告及び税務管理、コスト管理、全面予算、契約管理、情報とコミュニケーション、生産管理など。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
生産管理、購買管理、コスト管理、販売管理、人的資源など。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及びその他の内部制御監督管理要求に基づき、会社の関連制度文書と結びつけて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
営業収入潜在誤報>営業収入総額の1%営業収入総額の0.5%利益総額潜在誤報>利益総額の5%潤総額の2%総額の5%を報告する
資産総額潜在誤報>資産総額の0.5%資産総額の0.2%報告資産総額の0.5%
所有者持分潜在誤報>所有者持分総額の所有者持分総額の0.2%0.5%
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1)制御環境が無効である。
2）取締役、監事と高級管理職の不正行為；
3)外部監査で発見された重大な誤報は、会社が最初に発見したものではない。
4)すでに発見し、管理層に報告した重大な欠陥は合理的な時間後に修正されていない。
5)会社監査委員会と監査部の内部統制に対する監督は無効である。
6)その他の報告書使用者の正確な判断に影響を与える可能性のある欠陥。
重要な欠陥単独の欠陥またはその他の欠陥に関連して、財務報告書の重要性レベルに達していないが、管理職が重視している誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できないことを招く。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重大な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥である。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金額500万元以上100500万元以下
重大なマイナス影響は会社に大きなマイナス影響を及ぼし、国家政府部門の罰則を受けたが、省級(省級を含む)を受け、公告の形式で会社にマイナス影響を与えなかったことを公表し、政府部門の罰則を受けた。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥1)国の法律、反則または規範性文書に違反して処罰される。
2)意思決定プログラムが不足しているか、意思決定プログラムが科学的ではなく、重大なミスを招く。
3)重要業務は制度制御或いは制度システム性の失敗に欠けている。
4)内部統制評価の結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない。
5）その他会社に重大な影響を与える状況。
重要欠陥その他の状況は影響の程度によってそれぞれ重要欠陥または一般欠陥と決定される。
一般的な欠陥は、重大な欠陥または重要な欠陥を構成しない他の内部制御欠陥である。
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
内部制御プロセスは日常運行中に一般的な欠陥が存在する可能性があり、会社の内部制御には自己評価と内部監査の二重監督メカニズムが設けられているため、内部制御欠陥は発見されるとすぐに訂正行動をとり、リスクを制御することができ、会社の財務報告に実質的な影響を与えない。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
内部制御プロセスは日常の行動の中で一般的な欠陥が存在する可能性があり、会社の内部制御には自己評価と内部監査の二重監督メカニズムが設けられているため、内部制御欠陥は発見されるとすぐに訂正行動をとり、リスクを制御することができ、会社の財務報告に実質的な影響を与えない。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間、会社の内部制御規範は運営し、運行は良好である。2022年会社は引き続き内部制御制度を健全化し、完備させ、内部制御制度の全面的な執行を規範化し、内部制御監督検査を絶えず強化し、内部制御管理レベルを持続的に向上させ、財務と非財務分野のリスクの事前予防、事中制御、事後監督を通じて、関連欠陥をタイムリーにフィードバックし、是正し、内部制御管理を大いに強化する。最終的に内部制御運行レベルと会社の成長発展段階の有効なマッチングに達した。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：田大鵬6 Shanghai Kehua Bio-Engineering Co.Ltd(002022) 022年3月25日
