Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680)
山東重工グループ財務有限会社と預金業務リスク応急処置予案が発生したのは、会社とその持株子会社が山東重工グループ有限会社(以下「山東重工グループ」と略称する)でコントロールしている山東重工グループ財務有限会社(以下「財務会社」と略称する)の預金の資金リスクを効果的に防ぎ、適時にコントロールし、解消するためであり、資金の安全を維持するためである。「深セン証券取引所株式上場規則(2022年改訂)」及び「上場企業自律監督管理ガイドライン第7号–取引と関連取引」などの文書の要求に基づき、本リスク処置予案を特製した。
第一章組織機構及び職責
第一条会社は預金リスク処置指導グループ(以下「指導グループ」と略称する)を設立し、会社の理事長が組長を務め、指導グループのリスク処置第一責任者とし、会社の総経理が副組長を務め、指導グループのメンバーは取締役会秘書、財務総監、財務部門及び証券部門などの関連部門の責任者を含む。指導グループは預金リスクの防止と処置活動を組織し展開し、預金リスクに対して、いかなる部門、個人も隠し、報告を遅らせ、うそをついたり、他人に隠し、報告を遅らせたり、うそをついたりしてはならない。
第二条指導グループの下に事務室を設置し、事務室は会社の財務部門に設置し、会社の財務総監が事務室の主任を担当し、日常の監督と管理を具体的に担当する。
第三条預金リスクに対する応急処置は以下の原則に従って処理しなければならない。
1、指導を統一し、等級別に責任を負う。預金リスクの応急処置は指導グループが統一的に指導し、取締役会に責任を負い、預金リスクの防止と処置を全面的に責任を負う。
2、各司其职、协调合作。職責分業に従い、各リスク防止・解消措置を積極的に計画し、実行し、互いに協調し、リスクを共同でコントロール・解消する。
3、情報を収集し、防犯に重点を置く。会社の財務部門は財務会社にタイムリーに関連情報を提供するように督促し、財務会社の経営状況に注目し、財務会社の資金流動性をテストし、山東重工グループとそのメンバー部門または監督管理部門からタイムリーに情報を理解し、情報の監視が行き届いており、リスクの防止が効果的である。
4、定時警報、適時に処置する。会社の財務部門はリスクのモニタリングを強化し、預金リスクに対して早期発見、早期報告を行い、いったん問題が発見されたら、直ちに指導グループに警報報告し、断固とした措置をとり、リスクの拡散と蔓延を防止し、預金リスクを最低に下げなければならない。
第二章情報報告と開示
第四条預金業務リスク報告制度を確立し、定期または臨時の形式で取締役会に報告する。財務会社の貸借対照表、損益計算書、キャッシュフロー計算書などを含む定期報告書を定期的に取得し、審査し、財務会社の業務と財務リスクを評価する。
資金を財務会社に預ける前に、財務会社の最近の会計年度に証券、先物関連業務資格を持つ会計士事務所が監査した年報を取得し、審査する。
預金業務が発生した期間、定期的に財務会社の月報を取得し、審査し、証券、先物関連業務を実行する資格を持つ会計士事務所の監査の年報を経て、財務会社の業務と財務リスクを評価し、指導グループが情報資料に基づいて半年ごとにリスク持続評価報告書を発行し、取締役会の審議を経て、半年度報告、年度報告書に開示する。
第五条会社と財務会社の資金往来は関連法律法規の関連取引に対する要求に厳格に従って意思決定手順と情報開示義務を履行しなければならない。
第三章リスク応急処置手順と措置
第六条会社と財務会社の関連取引期間中、財務会社が以下のいずれかの状況が発生した場合、指導グループは直ちに応急処置プログラムを起動し、同時に会社は関連要求に基づいて適時に相応の情報開示義務を履行しなければならない。
1、財務会社は「企業グループ財務会社管理弁法」の第31条、第32条、または第33条の規定に違反する場合がある。
2、財務会社のいずれかの財務指標は「企業グループ財務会社管理方法」第34条の規定の要求に合致しない。
3、財務会社は預金の引き出し、満期債務の支払いができない、大額の期限を過ぎたり保証したりする敷金、コンピュータシステムの深刻な故障、強盗や詐欺、取締役や高級管理職が深刻な規律違反、刑事事件などの重大な事項に関連している。
4、財務会社は正常な経営に影響を与える可能性のある重大な機構の変動、株式取引或いは経営リスクなどの事項が発生した。
5、財務会社の単一株主に対する貸付残高が財務会社の登録資本金の50%または当該株主の財務会社に対する出資額を上回っている。
6、会社は財務会社の預金残高がいつでも財務会社が吸収した預金残高に占める割合が30%を超える。
7、財務会社の株主(当社を除く)は財務会社の負債に対して1年以上期限を過ぎても返済していない。
8、財務会社は深刻な支払い危機が発生した。
9、財務会社はいかなる財政年度の損失が登録資本金の30%を超えたり、3年連続の損失が登録資本金の10%を超えたりする。
10、財務会社は違法違反で中国銀監会などの監督管理部門の行政処罰を受けた。
11、財務会社は中国銀監会に整頓を命じられた。
12、その他会社に資金を保管し、その他の金融サービスを提供することに安全上の危険をもたらす可能性がある事項。
第七条処理予案プログラムがスタートした後、指導グループは人員を組織して財務会社に詳細な状況説明を提供するように促し、多くのルートで状況を理解し、必要に応じて現場に進駐して預金リスクの原因を調査し、リスクの動態を分析すると同時に、リスクの起因とリスク状況に基づき、リスク解消予案に規定された各解消リスク措置と責任を実行し、リスク応急処理案を制定しなければならない。応急処理案は預金リスク状況の変化及び実施中に発見された問題に基づいて直ちに改訂、補充しなければならない。応急処置方案は主に以下の内容を含む。
1、応急処置グループを設立する；
2、各部門、各部門の職責分担と取るべき措置、完成すべき任務及び達成すべき目標;
3、各項目のリスク解消措置の組織実施；
4、リスク解消措置の実行状況の監督と指導。
第8条発生したリスクに対して、リスク処置応急グループは財務会社と合同会議を開き、財務会社に積極的な措置をとり、リスクの自己救済を行い、リスクの拡散と蔓延を避けることを要求しなければならない。他の金融機関に貸し出しなどの措置を行い、必要に応じて共同で文書を起草し、山東重工グループ有限会社に助けを求め、会社の資金の安全性、流動性が影響を受けないことを確保する。
第四章後続事項の処理
第九条突発的な預金リスクが鎮静した後、指導グループは財務会社の監督を強化し、財務会社に資金実力を強化し、リスク抵抗能力を高め、財務会社の預金リスクを再評価し、預金割合を調整することを要求しなければならない。
第十条指導グループは財務会社と共同で突発性預金リスクの発生原因、もたらした結果を真剣に分析し、総括し、経験、教訓を吸収し、預金リスクの防止と処置をより効果的に行い、リスクに影響する要素が解消できない場合、行動を取ってすべての預金を撤退する。
第五章附則
第十一条本予案の解釈権は会社の取締役会に帰属する。
第十二条本予案は、会社の取締役会の審議が可決された日から実施する。
