証券コード： Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) 証券略称： Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) 公告番号：2022025 Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680)
会計士事務所の変更に関する公告
当社及び取締役会の全員は情報開示の内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述または重大な漏れがない。
詳細ヒント:
1、招聘する予定の会計士事務所の名称:上会会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「上会事務所」または「上会」と略称する)。
2、元招聘の会計士事務所名:大信会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「大信事務所」または「大信」と略称する)。
3、会計士事務所を変更した原因:会社は大信事務所の連続監査年限が長いと考え、独立性の観点から会社が2022年度監査機構に事務所を招聘することを提案した。会社は慎重に研究した後、大信事務所は26年連続で我が社に監査サービスを提供し、執業過程で独立監査の原則を堅持し、監査機構が職責を果たすべきことを確実に履行したと考えている。監査業務の独立性、客観性、公正性を持続的に保障し、会社が2022年に展開した業務の中で直面するリスクと会社の発展戦略、業務配置、監査需要などの要素を総合的に考慮するために、会社は上会事務所を招聘して会社の2022年度監査機構を担当し、会社に監査サービスを提供し、採用期限は1年である。
Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) (以下「 Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) 」、「当社」または「会社」と略す)は2022年3月28日に第10回取締役会第15回会議を開き、「会計士事務所の変更に関する議案」を審議・採択し、会社2022年度監査機構を上会事務所に変更する予定である。本議案は、会社の2021年度株主総会審議に提出する必要がある。具体的な状況を以下に公告する。
一、会計士事務所を変更する予定の基本状況
（Ⅰ）事務所の状況
1、機構情報
上会会計士事務所(特殊普通パートナー)の本名は上海会計士事務所で、1981年に設立された全国初の会計士事務所である。1998年12月に有限責任会社制会計士事務所に改制され、2013年12月に上会会計士事務所(特殊普通パートナー)に改制された。上会は長期にわたって証券サービス業務に従事し、新証券法の実施前に証券、先物業務許可証を有し、上会はサービスの質と評判を重視し、顧客、監督管理部門、投資機構の高度な認可を得た。
2、人員情報
2021年末現在、パートナー74名、公認会計士445名を有し、そのうち証券サービス業務監査報告書に署名した公認会計士の数は115人である。
3、業務情報
前会の2020年度の業務収入(監査を経ていない)は4.97億元で、そのうち監査業務収入は2.99億元、証券業務収入は1.59億元である。2020年度には38社の上場企業に年報監査サービスを提供し、監査サービス費は0.39億元で、関連業界には採鉱業が含まれている。製造業電力、熱力、ガス及び水の生産と供給業;卸売業と小売業;交通運輸、倉庫保管と郵便業。不動産業情報伝送、ソフトウェアと情報技術サービス業;科学研究と技術サービス業;文化、スポーツと娯楽業など、当社の同業界の上場企業は顧客22社を監査している。
4、投資家の保護能力
2021年末現在、上会はすでに職業リスク基金76.64万元を引き出し、購入した職業保険の累計賠償限度額は3億元で、関連職業保険は監査の失敗による民事賠償責任をカバーすることができる。ここ3年間、会計士事務所(特殊普通パートナー)は執業行為に関する民事訴訟で民事責任を負い、2021年に審査された事件1件は、中州先物有限会社の民事訴訟事件で、すでに執行済みである。
5、独立性と誠実さの記録
上会会計士事務所(特殊普通パートナー)はこの3年間、執業行為により刑事処罰0回、行政処罰0回、監督管理措置3回、自律監督管理措置0回、規律処分0回を受けた。6人の従業員はこの3年間、執業行為で刑事処罰0回、行政処罰0回、監督管理措置3回、自律監督管理措置0回を受けた。
（Ⅱ）プロジェクトメンバーの状況
1、基本情報
プロジェクトパートナー：江燕
1998年に公認会計士となり、1996年から上場企業の監査に従事し、1996年から上会会計士事務所(特殊普通組合)に勤務し、そのうち2004年12月から2016年10月まで徳勤華永会計士事務所(特殊普通組合)に就職した。前後して、 Wanhua Chemical Group Co.Ltd(600309) 30013、 Shanghai Kaikai Industry Company Limited(600272) など多くの会社に監査サービスを提供しています。
署名予定公認会計士：李波
2000年に中国公認会計士資格を取得し、2005年から上場企業の監査に従事し、2002年に会計士事務所に加入した。ここ3年間、上場企業と新三板会社の監査報告書6社に署名した。
プロジェクトの品質管理の再審査人員を手配する予定である:劉雪嬌
公認会計士の執業資質を持ち、証券サービス業務に15年以上従事し、前後して複数の上場企業の監査サービスとプロジェクトの品質コントロールの再審査を担当し、相応の専門適任能力を備えている。
2、誠実記録
署名する予定のプロジェクトパートナー、署名する公認会計士及び品質コントロールの再審査人員はこの3年間、執業行為によって刑事処罰を受け、証券監督管理会及び派遣機構、業界主管部門の行政処罰、監督管理措置を受け、証券取引所、業界協会などの自律組織の自律監督管理措置、規律処分を受けた状況は存在しない。
3、独立性
署名する予定のプロジェクトのパートナー、署名する公認会計士及び品質コントロールの再検討人員は「中国公認会計士職業道徳規則」の独立性に対する要求に違反する状況は存在せず、会社の株を保有し、売買していないし、独立性に影響を与えるその他の経済利益も存在せず、定期的に交代して規定に合致する。
4、監査費用
2022年度財務諸表監査費と内部統制監査費は合計145万元、期間中財務諸表監査費用は120万元、内部統制監査費用は25万元である。関連料金は会社が入札方式で確定する。
二、会計士事務所を変更する予定の状況説明
(I)前任会計士事務所の状況及び前年度監査意見
会社の元監査機構の大信事務所は26年連続で会社に監査サービスを提供し、会社に監査サービスを提供する仕事の中で、独立、客観、公正な職業準則に従い、職務を厳守し、会社に高品質の監査サービスを提供し、監査機構の職責を確実に履行した。
前年度会社の財務報告監査意見タイプは標準で保留意見がなく、内部制御評価報告監査意見は標準で保留意見がない。会社は大信事務所に一部の監査業務を委託した後、解任する場合はない。
(II)会計士事務所を変更する予定の理由
会社は大信事務所の連続監査年限が長いと考え、独立性の観点から会社が2022年度の監査機関に事務所を招聘することを提案した。会社は慎重に研究した後、大信事務所は26年連続で我が社に監査サービスを提供し、執業過程で独立監査の原則を堅持し、監査機構が職責を果たすべきことを確実に履行したと考えている。監査業務の独立性、客観性、公正性を持続的に保障し、会社が2022年に展開した業務の中で直面するリスクと会社の発展戦略、業務配置、監査需要などの要素を総合的に考慮するために、会社は上会事務所を招聘して会社の2022年度監査機構を担当し、会社に監査サービスを提供し、採用期限は1年である。
(III)上場企業と前後の会計士事務所とのコミュニケーション状況
会社はすでに年度監査機構の交換事項について大信事務所、上会事務所と十分なコミュニケーションを行い、各方面はすでに本事項を明確に知り、異議がないと表明した。大信事務所、上会事務所は「中国公認会計士監査準則第1153号-前任公認会計士と後任会計士のコミュニケーション」の要求に従い、コミュニケーションと協力をしっかりと行う。会社の取締役会は、大信事務所が会社の監査機関を務めた間の勤勉な仕事と良好なサービスに心から感謝しています。
三、会計士事務所が履行する手順を変更する予定
(I)監査委員会の職責履行状況
会社の取締役会監査委員会は事前に上会事務所の執業状況を十分に理解し、上会事務所の関連資格証明書、関連情報と誠実さの記録を調べた後、上会事務所の独立性、専門適任能力、投資家保護能力を一致して認め、上会事務所は上場会社に監査サービスを提供する経験と能力を備え、2022年度の監査に適任できると考えている。取締役会に上会事務所を会社の2022年度監査機関に任命することを提案した。
(II)独立取締役の事前承認状況と独立意見
独立取締役の事前承認意見:審査を経て、上会事務所は会計士事務所の執業証明書及び証券、先物関連業務資格を備え、十分な独立性、専門適任能力と投資家保護能力を備え、上場企業の監査サービス経験を持ち、会社の監査業務の要求を満たすことができる。今回会計士事務所を交換する予定の事項は、会社の業務発展と監査の必要性に基づく合理的な変更であり、関連法律法規に違反せず、株主と投資家全体の合法的権益を損害していない。以上、独立取締役は「会計士事務所の変更に関する議案」を会社の第10回取締役会第15回会議に提出することに同意した。
独立取締役の独立意見:上会事務所は会計士事務所の執業証明書及び証券、先物関連業務資格を備え、上場企業の監査サービス経験を持ち、十分な独立性、専門適任能力、投資家の保護能力を備え、年度財務監査と内部制御監査の仕事の要求を満たすことができる。会社はすでに年度監査機構の交換事項について前後の会計士事務所と十分なコミュニケーションを行い、各方面は異議がないと表明した。会社が会計士事務所を交換し、その報酬を確定する審議手続きは関連法律、法規と「会社定款」の規定に合致し、会社と全体株主、特に中小株主の利益を損なう状況は存在しない。以上、独立取締役は会社が上会事務所を当社2022年度財務及び内部統制監査機構に任命することに同意し、「会計士事務所の変更に関する議案」を会社2021年度株主総会審議に提出する。
(III)取締役会は会計士事務所の任命採決状況及びまだ履行すべき審議手順を審議する
会社は2022年3月28日に第10回取締役会第15回会議を開き、7票の同意、0票の反対、0票の棄権で、「会計士事務所の変更に関する議案」を審議し、上会事務所を会社の2022年度財務及び内部統制監査機構に任命することに同意した。今回の会計士事務所の変更事項は、2021年度株主総会の審議が可決された後に発効する必要がある。
四、書類の検査準備
1、会社の第十回取締役会第十五回会議の決議；
2、監査委員会の職責履行の証明書類；
3、独立取締役が署名した事前承認と独立意見;
4、会計士事務所の営業免許証を招聘し、主な責任者と監督管理業務の連絡先情報と連絡先を担当し、具体的な監査業務の署名登録会計士身分証明書、免許証と連絡先を担当する予定である。
ここに公告する。
Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) 取締役会二〇二年三月二十八日
