証券コード： Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) 証券略称： Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) 公告番号：2022017 Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680)
山東重工グループ財務有限会社2021年リスク評価報告について
深セン証券取引所の「上場企業の自律監督管理ガイドライン第7号–取引と関連取引」の要求に基づき、 Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) (以下「 Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) 」)は山東重工グループ財務有限会社(以下「財務会社」と略称する)「金融許可証」「営業許可証」及び関連資料を検査し、財務会社の財務諸表を審査し、財務会社の経営資質、業務とリスク状況を評価する。具体的な状況は以下の通りである。
一、財務会社の基本状況
財務会社は Bank Of China Limited(601988) 保険監督管理委員会(以下「中国銀保監会」と略称する)の承認を得て設立された非銀行金融機関である(銀監復[2012269号)。財務会社は2012年6月11日に「金融許可証」(機構コード:L 0151 H 237010001)を取得し、同日に「営業許可証」(統一社会信用コード:9137 North Huajin Chemical Industries Co.Ltd(000059) 7828707 N)を受領した。
2021年12月2日、山東銀保監局財務会社処の「済南駐在各財務会社の新版金融許可証の交換業務の展開に関する通知」の要求に基づき、財務会社は2021年12月7日、「金融許可証」の交換を完了し、発行機関は「 Bank Of China Limited(601988) 業監督管理委員会山東監督管理局」から「 Bank Of China Limited(601988) 保険監督管理委員会山東監督管理局」に変更した。
2017年12月26日の「山東銀監局山東重工グループ財務有限会社の登録資本金増加及び株式構造調整に関する承認」(魯銀監準〔2017449号)に基づき、財務会社は2017年12月27日に山東省工商行政管理局の株式変更登録を完了した。法定代表者の変更により、財務会社は2019年11月14日、2021年5月20日に山東省工商行政管理局の法定代表者の変更登録を完了し、「営業許可証」を交換し、財務会社の登録資本と株式構成は以下の通りである。
(I)山東重工グループ有限会社(以下「山東重工」と略称する)は6億元を出資し、財務会社の登録資本金の37.5%を占めている。
(II) Weichai Power Co.Ltd(000338) は5億元(1000万ドルを含む)を出資し、財務会社の登録資本金の31.25%を占めている。
(III) Weichai Heavy Machinery Co.Ltd(000880) (以下「 Weichai Heavy Machinery Co.Ltd(000880) 」)は2億元を出資し、財務会社の登録資本金の12.5%を占めている。
(IV) Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) (以下「 Shantui Construction Machinery Co.Ltd(000680) 」)は2億元を出資し、財務会社の登録資本金の12.5%を占めている。(V)陝西法士特歯車有限責任公司(以下「陝西法士特」と略称する)は1億元を出資し、財務会社の登録資本金の6.25%を占めている。
法定代表者：申伝東
登録及び営業地：山東省済南市燕子山西路40-1号
経営範囲:メンバー単位に対して財務と融資顧問、信用鑑証及び関連コンサルティング、代理業務を行う。メンバー単位に協力して取引金の収支を実現する。承認された保険代理業務;メンバー単位に保証を提供する。メンバー単位間の委託貸付を行う。メンバー単位に対して手形の引受と割引を行う。メンバー単位間の内部振替決済と相応の決済、清算方案の設計を行う。メンバー単位の預金を吸収する。メンバー単位に対してローンと融資賃貸を行う。同業解体に従事する。メンバー単位の企業債を販売する。有価証券投資(株式二級市場投資を除く);メンバー単位の製品の消費信用、買い手信用及び融資賃貸;中国銀保監会が承認したその他の業務。
二、財務会社の内部統制制度の基本状況
(I)制御環境
財務会社はすでに「銀行業金融機構全面リスク管理ガイドライン」の関連要求に従い、組織構造が健全で、職責境界が明確なリスクガバナンスアーキテクチャを構築し、党組織、取締役会、監事会、高級管理層、各職能部門、リスク管理部門と内部監査部がリスク管理、内部制御において職責分担を明確にし、多層、相互接続、効果的なバランスの運行メカニズムを持続的に確立し、健全にしている。財務会社は意思決定システム、実行システム、監督フィードバックシステムの相互バランスの原則に従って会社の組織構造を設置し、意思決定システムは株主会、取締役会を含む。実行システムは高級管理層とその下に専門委員会と各職能部門を含む。監督フィードバックシステムには、監事会、取締役会に直接責任を負うリスク管理委員会、リスクコンプライアンス部、監査部が含まれている。財務会社の組織構造の設計状況は以下の通りである。
党組織:方向を確実に発揮し、大局を管理し、実行を保証する指導作用を確実に発揮し、政治方向、指導グループ、基本制度、重大な政策決定と党の建設を重点的に管理し、党から党を厳しく管理する責任を負う。財務会社の重大な経営管理事項は党組織の研究討論を経て、取締役会または高級管理層が決定しなければならない。
取締役会:財務会社の全体経営戦略と重大政策を制定し、定期的に執行状況を検査、評価する。会社の基本管理制度を制定し、会社のリスク管理、内部コントロール及びコンプライアンス政策を制定し、制度の執行状況を監督する。財務会社が法律と政策の枠組みの中で慎重に経営することを確保し、高級管理層が必要な措置を取ってリスクを識別し、計量し、監視し、コントロールすることを確保する。
取締役会リスク管理委員会:リスク管理委員会は取締役会リスク管理と内部統制の協調、議事及び執行機構であり、取締役会の授権範囲内で独立して職権を行使し、直接取締役会に責任を負う。主に会社のリスク戦略、リスク管理政策、リスク管理組織機構の設置とその職責分業を審議する。高級管理層の信用リスク、流動性リスク、市場リスク、操作リスク、コンプライアンスリスク、情報科学技術リスク、マネーロンダリングリスクと評判リスクなどのリスクのコントロール状況を監督し、財務会社のリスク管理状況を評価し、会社のリスク管理と内部コントロールを改善する意見を提出し、取締役会に全面的なリスク管理年度報告を提出する。
監事会:会社の財務を検査し、会社の取締役、高級管理職が会社の職務を執行する行為を監督し、法律、行政法規、会社定款または株主会決議に違反した取締役、高級管理職に対して株主会または取締役会に罷免または解任の提案を提出する。取締役、理事長及び高級管理職に財務会社の利益を損なう行為を是正し、執行を監督することを要求する。会社の経営意思決定、リスク管理と内部制御などの経営管理行為を監督し、会社の内部制御措置の有効な実行を検査し、督促する。取締役、監事、高級管理職の年間職責履行状況を評価し、株主会と監督管理部門に報告する。
高級管理職:会社の授権と転授権に基づいて取締役会の決定を執行する。財務会社の具体的な規則の制定を担当する。リスクを識別し、計量し、監視し、制御するプログラムと措置を確立する。内部組織機構の設立と整備を担当し、内部制御の各職責が有効に履行されることを保証する。
高管層の下に専門委員会を設置する:会社は信用審査委員会、投資管理委員会、資産負債比例管理委員会、価格管理工作委員会、財務審査工作委員会、情報科学技術工作委員会、入札募集委員会、リスク内制御コンプライアンス工作委員会及び安全生産委員会を設立し、各委員会は総経理に対して責任を負い、各専門条線はリスク管理、内部制御、コンプライアンス管理などの事項の協調、議事及び執行機構は、会社の高級管理層の意思決定に参考を提供する。
職能部門:財務会社が設置した資金決済部、顧客サービス部、産業チェーン業務部、資金運営部、国際業務部、信用管理審査センター、リスクコンプライアンス部、財務統計部、情報科学技術部、監査部などの職能部門は、財務会社の大部分の資産と負債業務及び主要管理職能をカバーし、日常業務の中で直接各種リスクに直面し、財務会社のリスク管理の前線である。各業務部門は以下のリスク管理職責を負う:1.本部門の各リスクを十分に認識し分析し、各業務が既定のプロセスに従って操作されることを確保し、各内部制御措置が有効に実行され、実行される。
2.リスク評価と内部管理措置の結果を記録とアーカイブし、リスク管理部門が要求する日常リスクモニタリング報告書を正確かつタイムリーに報告する。
3.内部統制措置の有効性に対してテストと評価を行い、リスクコンプライアンス部門に操作プロセスと内部統制措置の改善提案を提出する。
4.発生する可能性のあるリスクカテゴリをタイムリーに発見し、報告し、リスク管理の提案を提出する。
リスクコンプライアンス部:主な職責は財務会社の全面的なリスク管理とコンプライアンス管理に関する政策を制定し、各職能部門を組織して全面的なリスク管理とコンプライアンス管理を実行することである。会社の経営活動に対してリスク識別、評価、モニタリング、警報、報告を組織する。新業務の新製品に対するリスク評価を組織する。会社の各規則制度、操作プロセスの研究と審査を組織し、リスク管理、コンプライアンス管理及び内部制御実行状況に対して監督と審査を行う。資産リスク分類認定業務を組織実施する。反マネーロンダリングと事件防止管理を組織し、展開する。
監査部:会社の経営管理に対して内部監査を展開し、会社の資金決済業務及び投資運営業務に対して事後監督を行い、会社のリスク管理、内部制御及びコンプライアンス管理状況に対して監督を行い、年ごとに内部制御評価を展開する。
(II)リスクの識別と評価
財務会社は長年の経営管理の実践経験を総括し精錬した上で、全面的なリスク管理システムを持続的に確立し、健全化し、2018年に法人管理リスク、信用リスク、市場リスク、流動性リスク、操作リスクと情報科学技術リスクを主体とするリスク管理システムを全面的に構築し、運行し、会社の各リスク管理活動を指導し、規範化する。財務会社は実際と結びつけて、定性と定量を結合する方法を採用して、各種のリスクを識別して、計量して、評価して、監視して、報告して、コントロールして、同時にリスクの間の関連性を十分に考慮して、各種のリスクの相互影響を慎重に評価して、リスクの総括的な方法と手順を探求します。リスクコンプライアンス部は会社のリスク管理システムの運行状況及び各経営管理に対してモニタリングと審査を行い、監査部は定期的に監査し、会社の全面的なリスク管理の十分性と有効性を評価する。
(III)制御活動
財務会社は終始「制度先行」の理念を堅持し、内部制御制度体系の建設を会社の発展戦略と全面リスク管理計画の重要な構成部分とし、内部制御制度体系の絶えず改善と完備に力を入れている。2016年以来、財務会社の内制御度はすべてガイドラインとしてカバーされ、制度が基準に従うことを明確にし、制度執行基準を完備させ、検査と監督制御基準を確立し、肝心なリスク点の識別と重点業務の内部制御措置を絶えず完備させ、同時にコンピュータシステム環境下の内部制御を強化し、突発事件と業務連続性応急管理メカニズムを持続的に完備させた。1.決算業務制御状況
財務会社は国家関係部門及び中国人民銀行が規定した各規則制度に基づき、『決算業務管理弁法』『決算口座管理弁法』『同業口座管理弁法』『電子商業為替手形業務管理弁法』『売掛金利息計算操作規程』『表外業務計算弁法』『重要空白証憑管理弁法』などの業務管理弁法、業務操作の流れを制定した。まず、プログラムとプロセスの中で操作規範と制御基準を規定し、業務リスクを効果的に制御する。具体的には以下の通りである。
(1)資金計画管理の面で、財務会社の業務経営は『企業グループ財務会社管理方法』の資産負債管理要求に厳格に従い、資金計画管理、キャッシュフロー分析、資産負債比例管理などの制度の制定と実施を通じて、流動性管理モデルを構築し、会社の資金の安全性、利益性と流動性を保証する。
(2)メンバー単位の預金業務において、財務会社は平等、自発、公平と誠実信用の原則に厳格に従い、メンバー単位の資金の安全を保障し、各当事者の合法的権益を守る。
(3)資金集中管理と内部振替決済業務において、メンバー単位は財務会社に決済口座を開設し、専用ネットワーク伝送経路を通じて資金決済を実現し、決済の安全、迅速を厳格に保障し、同時に高いデータ安全性を持っている。財務会社は貨幣資金の内部制御規範を厳格に実行し、小切手、予約銀行の財務専用章と予約銀行の名章は異なる人員が管理する。
2.与信業務
財務会社は安定した経営を堅持し、リスク回避、リスク分散、リスク移転、リスク補償などの手段を総合的に運用し、信用リスクの有効な管理を実現する。財務会社は一戸一策を実施することを通じて、信用経営部門の顧客マーケティングをグループ戦略計画に合致する顧客に集中させ、高信用用リスク顧客を回避する。限度額管理を実施することによって、業務範囲を広げ、業務リスクを分散する。抵当担保などの各種リスク緩和措置を通じて、第2返済源の信用移転リスクを増加させる。リスク定価戦略を通じて、リスクと収益をバランスさせる。同時に、会社は先格付け、後授信、再具体的な支用の原則に従い、職責が明確で、分業が明確で、授権が適度な信用業務の流れを確立し、「審査貸付分離」の原則に厳格に従って各信用業務を展開し、信用業務部門は要求に従って貸付前の調査と貸付後の管理を展開し、信用管理審査センターは要求に従って審査を展開し、信用審査委員会は規定に従って審査を行う。リスクコンプライアンス部は要求に従ってリスク評価を行う。
3.投資業務
財務会社は監督管理の要求に従って投資業務を展開する。会社の取締役会は毎年展開する業務品種、取引相手の参入リストを審議し確定し、役員層の下に信用審査委員会を設置し、取締役会の参入範囲内で取引相手の同業授信額を承認し、具体的な業務運営過程において、投資意思決定、取引執行、資金清算とリスクコントロール職能は相対的に分離している。
4.資金取引業務
財務会社の資金業務には、預金準備金の納付、ヘッジ調整、同業保管、同業解体、転割引と再割引、逆買い戻しなどが含まれており、そのうち同業解体業務は全国銀行間同業解体センターの承認を得て、取引相手に対して同業授信参入管理を行い、限度額管理を実行している。資金
