特定の対象に対して株式出願書類を発行する場合
質問状の回答の確認
推薦機構（主代理店）
(中国(上海)自由貿易試験区商城路618号)
上海証券取引所：
貴社が2022年1月13日に発行した「 Suzhou Uigreen Micro&Nano Technologies Co.Ltd(688661) 特定対象に対して株式申請書類を発行する審査質問状」(上証課審(再融資)[2002]7号)(以下「審査質問状」と略称する)はすでに受け取りました。 Suzhou Uigreen Micro&Nano Technologies Co.Ltd(688661) (以下「発行者」「会社」と略称する)と Guotai Junan Securities Co.Ltd(601211) (以下「推薦機構」と略称する)、江蘇世紀同仁弁護士事務所(以下「発行者弁護士」と略称する)、天衡会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「申告会計士」と略称する)などの関係者は審査質問状に記載された問題を項目ごとに審査し、以下のように回答し、審査してください。
特別な説明がなければ、本回答の略称は「 Suzhou Uigreen Micro&Nano Technologies Co.Ltd(688661) 2021年度に特定対象にA株を発行する株式募集説明書」の意味と同じである。本返信では,合計数と各項の数値の加算の和が末尾数に差がある場合,いずれも四捨五入によるものである.
質問状に記載されている問題の黒体を確認します。
質問状に記載された問題の回答宋体を審査する
今回の審査質問状の回答に対する修正、楷書の補充(太字)
目次
質問1：前募集項目と本募集項目について…4問題2:本募集プロジェクトの実行可能性について……19問題3:プローブプロジェクトについて……39問題4:流動資金の補充について……54問題5:融資規模と収益計算について……69問題6:粗利率について……113問題7:その他について……119質問1：前募集項目と本募集項目について
申告資料によると、(1)2021年9月30日現在、会社の前回IPO募集資金は644110万元を使用し、前回募集資金の純額の20.65%を占めている。(2)2021年9月30日現在、発行者の取引性金融資産は2017930万元で、主に発行者が購入した銀行財テク製品であり、20182020年までに取引性金融資産はない。(3)今回の募集項目と前回の募集項目には大きな違いがある。(4)前回募集プロジェクトと今回募集プロジェクトの投資内容は、いずれも建築工事投資、購入生産、研究開発設備及び相応の関連施設を含む。
発行者に説明してもらう:(1)前募集プロジェクトの最新の進展と後続の建設状況、資金使用状況と予想使用進度、募集資金使用割合が低い原因、計画通りに推進するかどうか、延期状況があるかどうか、本募集と前募集のプローブプロジェクトの具体的な違い;(2)前回募集プロジェクトの中で設備、建築工事の具体的な内容、用途を購入し、本募集プロジェクトと前募集プロジェクトの主な違いと連絡、設備と生産ラインを共用するかどうか、2回募集プロジェクトの投資または購入の内容が重複しているかどうか、前述の状況と結びつけて、本募集プロジェクトの合理性と必要性を分析する。(3)前募集資金と本募集資金が明確に区別できるかどうか、混同使用の可能性があるかどうか。(4)2回の募集期間と結びつけて、今回の募集資金が「科創板上場会社証券発行上場審査問答」問題1の規定に合致しているかどうかを分析する。
発行者の説明
(I)前募プロジェクトの最新進展及び後続建設状況、資金使用状況及び予想使用進度、募集資金使用割合が低い原因、計画通りに推進するか、延期状況があるか、本募と前募のプローブプロジェクトの具体的な差異
1、前募プロジェクトの最新進展及び後続建設状況、資金使用状況及び予想使用進度(1)前募プロジェクトの最新進展及び後続建設状況
1）マイクロ電気機械（MEMS）精密電子部品の増産プロジェクト
マイクロエレクトロニクス(MEMS)精密電子部品の生産拡大プロジェクトの建設期間は36ヶ月と予想され、プロジェクトの工事建設サイクル計画は6段階に分けて実施され、実行可能性研究、初歩計画と設計、場所装飾、設備調達と設置、人員募集と訓練、試運営を含む。2021年12月31日現在
日、本プロジェクトの実行可能性の研究、初歩的な計画、設計段階はすでに予定通りに完成し、すでに大部分の分場を完成した。
内装工事は、設備の調達と設置と人員募集と訓練の推進に着手している。次の会社は
実際の経営状況に基づき、計画通りに本事業の実施を継続する。
2）半導体チップテストプローブ拡産プロジェクト
半導体チップテストプローブ拡産プロジェクトの建設期間は36ヶ月と予想され、プロジェクトの工事建設周期は
計画は6つの段階に分けて実施し完成し、実行可能性の研究、初歩的な計画と設計、場所の装飾、設置を含む。
購買と設置、人員募集と訓練、試験運営に備える。2021年12月31日現在、本事業の
実行可能性の研究、初歩的な計画、設計段階はすでに予定通りに完成し、敷地の装飾と設備の推進に着手している。
購入およびインストール。後続会社は実際の経営状況に基づいて、計画通りに本プロジェクトの実施を引き続き推進する。
3）研究開発センター建設プロジェクト
研究開発センター建設プロジェクトの計画建設期間は24ヶ月で、計画は6つの段階に分けて実施完成し、以下を含む。
実行可能性の研究、初歩的な計画、設計、場所の建設と装飾、設備の購入と設置、人員の募集と
研修、試験運営。2021年12月31日現在、本プロジェクトの実行可能性研究、初歩的な計画、設置
計画段階はすでに予定通り完成し、敷地の装飾と設備の調達と設置の推進に着手している。後続会社は
実際の経営状況に基づき、計画通り本事業の実施を継続する。
（2）資金使用状況と予想使用進捗
天衡会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した資本検査報告書(天衡検査字(2021)による
00031号)、会社が前回募集した資金の入金時間は2021年3月23日である。
開示された投資計画によると、会社は前回の募集資金が到着した後、1年目に1272857を投入する。
万元、翌年1343472万元、翌年503246万元を投入した。
2021年12日現在
月31日、会社が前回募集した資金の使用状況と予想使用進度は以下の通りである。
単位：万元
2021年2021年からの募集プロジェクト投資額資金集め金有資金12月31 12月31額日計画日実際投資額投資額
マイクロエレクトロニクス(MEMS)精密電子部品拡張プロジェクト1410613125761015 Shenzhen Sunline Tech Co.Ltd(300348) 0926322380
半導体チップテストプローブ拡張プロジェクト761965761965284295389539
研究開発センター建設プロジェクト11 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 1 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 89422271291
合計3272578311957515 Hubei Feilihua Quartz Glass Co.Ltd(300395) 4643983209
注：上記実際投資額は公認会計士の鑑識を得ず、2021年末までの計画投資額＝株式募集説明書の開示
の第1年計画投資額/12実際に資金を募集した月数
上記の表から得られるように、会社の前回募集プロジェクトの投資規模は計3272578万元で、そのうち
募集資金で3119575万元、自己資金で153003万元を投入した。
上表によると、2021年12月31日現在、前回募集した資金は合計983209
万元、計画使用進度は954643万元で、予想される使用進度に達した。
2、募集資金の使用割合が低い原因、計画通りに推進するか、延期するか
天衡会計士事務所(特殊普通パートナー)が発行した資本検査報告書(天衡検査字(2021)による
00031号）、会社の前回募集資金の入金期限は2021年3月23日で、前回募集資金は純
金額は3119575万元です。
2021年9月30日現在、前募資金の入金期間は6ヶ月で、前募資金はすでに使用されている
644110万元で、前回募集した資金の純額の20.65%を占め、422425万元の発行費用支出を含む
前回募集した資金総額の30.11%を占め、予想された使用進度に合致している。2021年12月31日現在、
前募集資金の入金期間は9ヶ月で、前募集資金はすでに9832万9000元を使用し、前募集資金の純額を占めている。
額の31.52%は、422425万元の発行費用支出を含む前回募集資金総額の39.68%を占めている。
予想される使用進捗にも合致します。
前募資金の使用割合が低い原因は、主に前募資金の入金時間が短いことである。また、会社
前募プロジェクトの調達を実施するための設備は価値が高く、調達周期が長いという特徴があり、通常は分割期間を採用する。
支払い方式の調達は、募集資金の使用進捗をある程度遅らせた。
そのため、会社の前募プロジェクトは計画通りに推進され、延期は存在しない。
3、本募と前募のプローブ項目の具体的な違い
本募集プローブプロジェクトは「MEMSプロセスウエハテストプローブ研究開発量産プロジェクト」と「基板レベル測定
テストプローブ研究開発量産プロジェクト、前募プローブプロジェクトは「半導体チップテストプローブ拡産プロジェクト」、主
違いは次のとおりです。
(1)応用分野について
会社の本募プロジェクトと前募プロジェクトのプローブ製品はいずれも半導体産業チェーンとその下流関連分野に応用されているが、異なる製造段階に応用され、具体的な状況は以下の通りである。
募集プロジェクト最終製品応用分野
半導体チップテストプローブ拡産プロジェクト半導体チップテストプローブ製品チップパッケージテスト段階(集積回路(前募プロジェクト)製造後道)
MEMSプロセスウエハテストプローブ研究開発ウエハテストプローブ製品ウエハテストコーナー(集積回路製造量産プロジェクト(本募プロジェクト)前道)
基板レベルテストプローブ開発量産プロジェクト基板レベルテストプローブ製品基板（HDIボードとICキャリアなど）（本募集プロジェクト）テストコーナー
（2）生産工程について
本募集プロジェクト「MEMSプロセスウエハテストプローブ研究開発量産プロジェクト」の核心生産プロセスはシリコンベースMEMS製造プロセスであり、その主な工程はシリコンシートの薄化、塗布、露光、現像、腐食、めっき堆積、テスト(電気性能テストと機械性能テストを含む)などを含むが、前募集プロジェクト「半導体チップテストプローブ拡産プロジェクト」の核心生産プロセスは精密機械加工プロセスである。その主な工程は部品加工、研磨堆積、めっき堆積、予備組立、組立、テストなどを含み、両者の生産技術と工程には大きな違いがある。堆積プロセスを例にとると、「半導体チップ試験プローブ拡産プロジェクト」の堆積プロセスは主に化学堆積プロセスであり、「MEMSプロセスウエハ試験プローブ開発量産プロジェクト」の堆積プロセスは物理スパッタリングと化学堆積プロセスである。会社は精密製造分野を深く耕し、精密製造とMEMS技術の面で強い経験と優位性を持っている。同社はイタリア半導体、英偉達など国際的に有名な半導体メーカーとの提携
