2021年度内部統制評価報告
Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下「企業内部制御規範体系」という)に基づき、当社(以下「会社」という)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。
一、重要声明
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。
二、内部制御評価の結論
1、内部統制評価報告基準日において、財務報告内部統制に重大な欠陥があるか□Yes☑いいえ
2、財務報告内部統制評価結論
☑有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3、非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい☑いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4、内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要素。
□適用☑適用されません
三、内部統制評価業務状況
（Ⅰ）内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。
1、評価範囲に組み入れた主な単位は、親会社及び全部合併範囲に組み入れた子会社を含み、具体的には以下の通りである: Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) (蘇州)薬業有限会社、山東 Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) 薬業有限会社、恵州 Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) 薬業有限会社、深セン市健善康医薬有限会社、 Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) (成都)生物技術有限会社、深セン市 Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) 生物医療工程有限会社、諾泰国際有限会社など。
2、評価範囲に入れる単位比率：
指標が占める割合
評価対象単位に含まれる資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100%
評価対象部門に組み入れた営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100%
3、評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
会社のガバナンスレベル:組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任と企業文化など;業務プロセスレベル:資金活動、投資活動、販売管理(売掛金)、コスト費用、工事建設、購買管理、資産管理(在庫及び固定資産)、財務報告作成、関連取引、全面予算、契約管理、情報システムなど。
4、重点的に注目する高リスク領域は主に以下を含む：
売掛金管理、在庫、工事建設、重大投資業務、運営資金、研究開発リスク、製品品質リスク、生産管理リスク、財務報告リスク、人的資源リスク、安全リスクなど。
5、上述の評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク分野は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れは存在しない。
(II)内部制御評価業務根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系に基づいて、会社内部の各制度、流れ、導きなどの関連規定と結びつけて、内部制御評価活動を組織し展開する。
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。
会社が確定した内部制御欠陥認定基準は以下の通りである。
1.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
定量基準は利益総額、資産総額を測定指標とする。内部統制欠陥による損失は、利益計に関連し、利益総額指標で測定される可能性がある。この欠陥が単独またはその他の欠陥に伴う財務誤報金額が利益総額の1%未満である場合、一般的な欠陥と認定される。利益総額の1%を超えるが5%未満であれば、重要な欠陥である。利益総額の5%を超えると、重大な欠陥と認定される。
内部統制の欠陥による損失または資産管理に関連する損失は、資産総額指標で測定される可能性があります。この欠陥が単独またはその他の欠陥に伴う財務報告の誤報金額が資産総額の0.5%未満である場合、一般的な欠陥と認定される。資産総額の0.5%を超えたが1%未満であれば、重要な欠陥と認定する。資産総額の1%を超えると、重大な欠陥と認定されます。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
財務報告書の重大な欠陥の兆候は以下の通りである。
1、企業は公表した財務報告書を訂正する；
2、公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
3、企業監査委員会は会社の外部財務報告及び財務報告に対する内部統制の監督失効;
4、会社レベルのコントロール環境が失効した。
財務報告書の重要な欠陥の兆候は次のとおりです。
1、公認会計士は当期の財務報告に一般的な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。
2、企業監査委員会と内部監査機構は内部統制に対する監督に重要な欠陥がある。
一般的な欠陥とは、上記の重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
2.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は直接損失金額が資産総額の0.3%未満であれば、一般欠陥と認定する。資産総額の0.3%より大きいが0.5%未満であれば、重要な欠陥と認定する。資産総額の0.5%を超えると、重大な欠陥とみなされます。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
以下の場合、重大な欠陥と認めることができ、その他の場合はその影響の程度に応じて重要な欠陥または一般的な欠陥をそれぞれ決定する。
1、意思決定プロセスが不足して重大なミスを招いた。
2、国の法律法規に違反して重罰を受ける。
3、中高級管理職と高級技術者の深刻な流失；
4、メディアはネガティブなニュースが頻発し、波及範囲が広く、関連部門の注目を集め、調査を展開している。
5、重要業務は制度制御或いは制度システムの失効に欠けている。
6、取締役、監事と高級管理職の不正行為；
7、内部統制の重大な欠陥は改善されていない。
(III)内部制御欠陥認定及び改善状況
1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社は財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥が存在しない。
2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況
上記の非財務報告の内部制御欠陥の認定基準に基づいて、報告期間内に会社の非財務報告の内部制御の重大な欠陥と重要な欠陥は発見されなかった。
四、その他内部統制に関する重大事項の説明
なし
Shenzhen Salubris Pharmaceuticals Co.Ltd(002294) 代表取締役(取締役会の授権済み):葉澄海二○二二年三月二十九日
