Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866)
2021年度内部統制評価報告
Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れた主な単位は、会社本部、星湖生物工程基地、星湖生化学製薬工場、鼎湖販売支社、肇東星湖生物科学技術有限会社及び四川久凌製薬科学技術有限会社などを含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比率100.00
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100.00
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、資金活動、購買業務、資産管理、販売業務、研究と開発、工事プロジェクト、保証業務、財務報告、全面予算、契約管理、内部情報伝達と情報システム。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
競争相手リスク、人的資源リスク、研究開発管理リスク、工事管理リスク、財務報告リスクと市場活動リスクなど。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
なし。(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社の「内部制御制度」、「内部制御マニュアル」及び会社の各管理制度に関する規定に基づき、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
誤報総額誤報指標2≧5‰重要欠陥:1‰≦誤報指標2説明：1.誤報サンプルを記録する2.潜在誤報率を確定する：誤報サンプル数と抽出サンプル総量に基づいて3.潜在誤報金額を計算する（＝該当会計科目の同方向累計発生額）×潜在誤報率）4.誤報指標の計算
誤報指標1=潜在誤報金額合計/被検査機関の当期主な業務収入または期末資産総額はどちらが高いか。
誤報指標2=潜在誤報金額合計/株式会社当期主な業務収入。
5.誤報指標と欠陥等級
一般欠陥:誤報指標1≧1‰、かつ誤報指標2重要な欠陥:1‰≦誤報指標2財務報告の内部統制に影響する欠陥については、欠陥が発生すると、会社の資産総額または営業収入総額に及ぼす潜在的な誤報の影響が設定された比率を超えているかどうかを判断する必要がある。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥は以下の特徴を持つ欠陥であり、重大な欠陥である。
1)会社の管理層に存在するいかなる程度の不正行為を発見する；
2)すでに発見し、管理層に報告された重大な内部制御欠陥は合理的な時間を経た後、修正されていない。3）制御環境が無効である；
4）収益傾向に影響する欠陥；
5)関連取引総額が株主総会に承認された関連取引額を超える欠陥に影響する。
6)外部監査で発見された重大な誤報は会社が最初に発見したものではない。
7)その他の報告書使用者の正確な判断に影響を与える可能性のある欠陥。
重要な欠陥は以下の特徴を持つ欠陥であり、重要な欠陥である。
1)公認会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。
2)不正防止プログラムと制御措置を確立していない。
3)非常規或いは特殊取引の帳簿処理に対して相応の制御メカニズムを確立していない或いは実施していない且つ相応の補償性制御がない；
4）期末財務報告過程のコントロールに対して一つ以上の欠陥が存在し、かつ合理的に作成した財務諸表が真実、正確な目標を達成することを保証できない。
一般的な欠陥は重大な欠陥、重要な欠陥を除く他の欠陥である。
説明:なし。3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金1000万元以上500万元（含む）～1000万元10万元（含む）～500万元（RMB）説明：
定量基準に従い、会社は欠陥による直接財産損失金額を規定し、非財務報告内部制御欠陥の等級を認定する。会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥はすでに対外的に正式に開示され、当社の定期報告開示にマイナスの影響を及ぼしている。
重要な欠陥は国家政府部門の処罰を受けているが、当社の定期報告の開示にマイナスの影響を与えていない。
一般的な欠陥は省級(省級を含む)以下の政府部門の処罰を受けているが、当社の定期報告の開示にマイナスの影響を与えていない。
説明:
定性基準に基づいて、会社に重大なマイナス影響があるかどうか、非財務報告内部制御欠陥の等級を認定する。(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
なし。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
なし。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重要な欠陥□はい
四.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
□適用√適用3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：陳武 Star Lake Bioscience Co.Inc.Zhaoqing Guangdong(600866) 2022年3月25日
