会社コード： Anhui Expressway Company Limited(600012) 会社略称： Anhui Expressway Company Limited(600012) Anhui Expressway Company Limited(600012)
2021年度内部統制評価報告
Anhui Expressway Company Limited(600012) 全株主:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.財務報告内部統制評価結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。
3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか
√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に組み入れられた主な単位は、会社本部、典当会社、宣広会社、寧宣杭会社、合肥管理処、楚州区管理処、高界管理処、蕭県管理処、天長管理処及び安慶大橋会社を含む。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合98.49
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入96.45総額に占める比3.評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
組織構造、社会責任、発展戦略、企業文化、リスク評価、人的資源、情報とコミュニケーション、内部監督、財務報告、予算管理、資金管理、税務管理、工事プロジェクト管理、資産管理、購買、業務収入、研究開発管理、契約管理などの内容。
4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
典当業務管理、工事建設プロジェクト管理、資金管理、通行費収入管理などの方面。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系と関連指導に基づいて、会社内部制御制度と評価方法を結びつけて、内部制御評価の仕事を組織して展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
実際または潜在的な誤りが、税引き前利益の5%未満と税引き前利益の1%未満と、報告金額の5%と資産総額の0.5%の資産総額の0.5%の資産総額の0.1%のうちの低い方が低い方であるが、税引き前利益の0.5%以上の資産総額の0.1%のうちの低い方が低い方である
前利益の1%と資産総額
額の0.1%の低い者
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥内部制御欠陥が単独またはその他の欠陥とともに合理的な可能性を有し、財務報告書の重大な誤報を適時に防止または発見し、是正できない場合、その欠陥を重大な欠陥と認定する。
以下の兆候は、通常、内部制御に重大な欠陥が存在する可能性があることを示すが、これらに限定されない:1.
公認会計士は当期財務諸表に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。2.審査委員会と内部監査機構の内部統制に対する監督は無効である。3.取締役、監事と高級管理者は当社の職責履行過程において不正行為がある。4.制御環境が無効である；5.重大な欠陥は合理的な期間に改善されていない。
重要な欠陥1つの内部制御欠陥が単独またはその他の欠陥とともに合理的な可能性を有し、財務報告書において重要性レベルに達していないが、取締役会と管理層が重視すべき誤報をタイムリーに防止または発見し、是正できない場合、その欠陥を重要な欠陥と認定する。
一般欠陥は重大な欠陥と重要な欠陥を構成しない内部制御欠陥であり、一般欠陥と認定すべきである。
3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
実際または潜在的な誤りが、税引き前利益の5%未満と税引き前利益の1%未満と、報告金額の5%と資産総額の0.5%の資産総額の0.5%の資産総額の0.1%のうちの低い方が低い方であるが、税引き前利益の0.5%以上の資産総額の0.1%のうちの低い方が低い方である
前利益の1%と資産総額
額の0.1%の低い者
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥が存在する問題に対していかなる行動を取らないと、深刻な制御目標から逸脱する可能性が高い。以下の兆候は、通常、内部制御に重大な欠陥が存在する可能性があることを示すが、これらに限定されない:1.企業は民主的な意思決定プログラムが不足しており、例えば「三重一大」の意思決定プログラムが不足している。2.企業の意思決定プログラムが科学的ではなく、意思決定ミスによる買収合併が成功しない場合。3.国の法律、法規に違反し、重大な環境汚染或いは品質問題が発生し、政府或いは監督管理機構の調査或いは訴訟を引き起こし、重大な経済損失或いは会社の名誉を深刻に損なう。4.メディアのマイナスニュースが頻発している。5.内部統制評価の結果、特に重大または重要な欠陥が改善されていない。6.重要業務の制度制御不足或いは制度の系統性失効
重要な欠陥は、存在する問題に対していかなる行動を取らないことに対して、大きな負の影響と目標のずれをもたらす可能性がある。
一般的な欠陥は、存在する問題に対して何の行動も取らないと、より小さな範囲の目標が逸脱する可能性がある。
(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
会社は発見した一般的な欠陥に対してすでに改善措置を制定し、改善を行った。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.3.いっぱんけっかん
会社は発見した一般的な欠陥に対してすでに改善措置を制定し、改善を行った。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重要な欠陥□はい
四.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
√適用□適用しない
会社は前年度の内部統制評価過程で発見した一般的な欠陥に対して、すでに有効な改善を行った。2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
本年度、監督管理の新しい要求と自身の発展の需要を満たすために、会社はリスク管理を導きとし、コンプライアンス管理監督を重点とし、厳格で、規範的で、全面的で、有効な内部制御システムを確立し、このシステムの試運転期間は9ヶ月である。2021年度内のコントロールの実行状況は良好で、会社の経営管理の各肝心な一環で比較的に良い管理コントロール作用を発揮し、会社の各業務の健康運行と経営リスクのコントロールに保障を提供することができ、財務報告の信頼性、業務経営の合法性、運営の効率と効果を合理的に保証することができる。来年度、会社は内部制御の試験運行状況と結びつけて、内部制御システムを持続的に最適化し、内部制御管理を強化し、各種リスクを防ぎ、会社の健康、持続的な発展を促進する。3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
董事長（既に董事会に授権された）：項龍 Anhui Expressway Company Limited(600012) 2022年3月28日
