会社コード： Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659) 会社略称： Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659)
Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659)
2021年度内部統制評価報告
Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである： Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659) 及び三十三社の部下の全額出資、持株子会社：
Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659) (当社)
負極材料及び黒鉛化事業部会社:江西紫宸科技有限公司、溧陽紫宸新材料科技有限公司、内モンゴル紫宸興豊新エネルギー科技有限公司、山東興豊新エネルギー科技有限公司、四川紫宸科技有限公司、新疆紫宸天山新材料科技有限公司;
自動化装備事業部会社：江蘇 Beijing Centergate Technologies (Holding) Co.Ltd(000931) 嘉拓新エネルギー設備有限会社、深セン市新嘉拓自動化技術有限会社、江西嘉拓知能設備有限会社、寧徳嘉拓知能設備有限会社、東莞市嘉拓自動化技術有限会社、東莞市超鴻自動化設備有限会社、四川嘉拓知能設備有限会社、広東嘉拓自動化技術有限会社；
膜材料及びコーティング事業部会社：東莞市卓高電子科技有限公司、東莞市卓越新材料科技有限公司、寧徳卓高新材料科技有限公司、江蘇卓高新材料科技有限公司、溧陽卓越新材料科技有限公司、溧陽月泉電気エネルギー有限公司、上海月泉電気エネルギー科技有限公司、東莞市卓高新エネルギー科技有限公司、四川卓勤新材料科技有限公司、広東卓高新材料科技有限公司、浙江極盾新材料科技有限公司、溧陽極盾新材料科技有限公司、四川極盾新材料科技有限公司、乳源 Guangdonghectechnologyholdingco.Ltd(600673) フッ素樹脂有限公司;
その他の会社：上海 Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659) 新エネルギー技術有限会社、香港安勝科技有限会社、上海廬峰投資有限会社、海南 Shanghai Putailai New Energy Technology Co.Ltd(603659) 新エネルギー技術有限会社、海南璞晶新材料科技有限会社；
以上のほか、上海廬峰投資有限会社、乳源 Guangdonghectechnologyholdingco.Ltd(600673) フッ素樹脂有限会社、海南璞晶新材料科技有限会社はグループ持株子会社で、深セン市新嘉拓自動化技術有限会社、江西嘉拓知能設備有限会社、寧徳嘉拓知能設備有限会社、東莞市嘉拓自動化技術有限会社、四川嘉拓知能設備有限会社、広東嘉拓自動化技術有限会社は江蘇 Beijing Centergate Technologies (Holding) Co.Ltd(000931) 嘉拓全資子会社であり、東莞市超鴻自動化設備有限会社は江蘇 Beijing Centergate Technologies (Holding) Co.Ltd(000931) 嘉拓ホールディングス子会社であり、その他はグループ全資子会社である。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
評価範囲は内部環境、リスク評価、制御活動、情報とコミュニケーション、内部監督の5要素を含む内部制御システム全体の有効性の評価を含む。
(1)内部環境:組織構造、発展戦略、人的資源、社会責任、企業文化、環境保護を含む。
(2)リスク評価:生産経営の全過程を貫く内外部リスク評価、リスク防止活動を含む。
(3)制御活動:取引審査認可授権制御、資金支払い制御、財務報告、工事プロジェクト管理、予算制御、財務管理、販売購買管理、資産管理、コスト費用管理、信用管理、技術研究開発プロジェクト管理、投融資管理、対外保証管理、業績管理、安全生産管理などを含む。
(4)情報とコミュニケーション:情報システムの建設管理を指し、内部情報伝達の有効性、タイムリー性、対外情報開示管理の正確性と時効性を確保する。
(5)内部監督:会社の取締役会の下に監査委員会を設置し、会社は監事会と監査部門を会社に対して監督監査を行う機構とする。事前、事中、事後監督に有利な原則に従い、経営活動と内部統制の実行状況に対する監督と検査を専門に担当し、検査対象と内容を評価し、改善提案と処理意見を提出し、内部統制の貫徹実施と生産経営の正常な進行を確保する。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
重点的に注目するリスク分野は資金管理、対外投資管理、投資プロジェクト管理、対外保証管理、子会社に対する管理制御、購買管理、財務管理、契約管理、信用管理、関連取引管理、情報開示管理などを含む。
資金管理：会社は『会計法』、『企業会計準則』などの法律法規に基づき、前後して『資金募集規範使用操作ガイド』、『資金募集管理制度』を制定、公布し、資金管理を強化し、資金収支の条件、手順と審査プロセスを厳格に制御し、またグループ及び各子会社に募集資金の使用規範、安全、高効率、透明を確保し、投資家の利益を保護するために厳格に実行することを要求した。募集資金の実際の支払い使用において,OAシステム管理を用いて,資金の支払いと使用におけるキーノードの制御を強化した.子会社が募集プロジェクトの実施中に変更、繰り上げ、遅延などによる資金の支払いと冗長性などの問題に対してより高い管理要求を提出し、閑置募集資金の使用規範と資金管理に対する外部監督を増加し、毎月末に資金使用状況表を作成し、証券監督会の要求に全面的に従い、募集資金を合法的に使用し、公開した。
対外投資管理：会社は『会社法』『証券法』などの関連法律法規に基づき、会社の具体的な状況と結びつけて、株主総会議事規則、取締役会議事規則、対外投資管理制度を制定し、比較的科学的な各政策決定手順を確立し、投資政策決定と後続日常管理などの重要な一環に対して詳細な規定を行い、対外投資の政策決定審査許可権限、後続日常管理、譲渡と回収、重大事項報告及び情報開示などの重要な一環と処理方式は、対外投資リスクを低減し、関連運営と投資資金の安全を確保するために、投資後の管理をさらに完備した。
投資プロジェクト管理:投資プロジェクトの管理を強化するために、会社は対外投資管理制度、入札募集管理制度、予算管理制度、工事プロジェクト管理規定などの一連の内部制御管理システムを確立した。各事業部の総経理がプロジェクト責任者であることを明確にし、予算責任制管理を行い、資本性投資プロジェクト全体の計画、申告、概算、予算、計画と実施から全過程の分業授権責任を負う。プロジェクトの過程で、総経理、財務部、資金部、法務部、基礎建設部などの部門が多方面にわたって協同制御し、監査部が資本性投資プロジェクトの工事建設と実施に対して定期的かつ定例的な監査を行い、プロジェクト投資の実施予算を監督・検査し、発見した問題を管理層にタイムリーにフィードバックする。
投資プロジェクトの全面的な発展の需要によって、会社も人材の育成と既存のチームの育成訓練の向上に力を入れて、専門の仕事チームを配備して、そして専門の監査チームが会社のすべてのプロジェクトに対して事前、事中、事後の全過程の監査を展開して、重点的に審査段階の投資の見積り、設計の概算と概算の修正、施工図の予算、入札募集の全過程、契約の締結、変更管理、竣工決算とプロジェクト決算などの重要な一環は追跡と監督を行い、各プロジェクトノードのコストを効果的にコントロールした。
対外保証管理:「会社法」「証券法」などの各法規と会社定款、株主総会議事規則、取締役会議事規則などに基づいて対外保証管理制度を制定し、会社の対外保証を統一管理し、対外保証対象、審査・認可手続き、対外保証管理及び情報開示などを審査する詳細な規定を行い、保証リスク管理を重点的に強調した。会社の株主総会と取締役会は対外保証の審査・認可と政策決定機構として、各監督管理規定と会社制度に厳格に従って審査・認可を実行し、独立取締役は保証事項に対して独立意見を発表し、年度報告の中で対外保証状況に対して特別説明を行う必要がある。
子会社に対する管理制御:会社は子会社管理制度を制定し、子会社に対して統一的な意思決定と経営管理を実施した。子会社管理制度を通じて、子会社管理者の職責権限、意思決定審査手順を明確にする。子会社の主な管理者は会社が直接任命し、会社の本部が直接管理する。会社は財務管理制度を制定して、子会社の財務会計の仕事に対して垂直統一管理を実行して、会社の投資状況によって子会社の財務管理者を派遣して、推薦して、そして会社の規定のプログラムによって任命して解任します。会社は定期的または不定期に子会社の経営に対して監査監督を実施する。子会社の内部統制制度の執行状況、財務情報の真実性と合法性、資産の合理的利用状況などを検査監督し、会社全体の運営効率とリスク抵抗能力の向上に良い効果を果たした。
購買管理：会社は購買業務ポストの権限の精細化とシステム化管理制御を強化し、サプライヤー評価と参入制度を確立し、定期的に合格サプライヤー審査を展開し、設備購買入札募集管理制度とプロセスを完備し、購買計画、購買実施、購買契約審査、購買検収、保管と領収書入金、支払いなどの購買業務プロセスを厳格に規範化する。価格面では、不定期に市場引合を行い、原材料価格の市場動態をリアルタイムで把握し、購入コストをタイムリーに削減する。また、不正行為防止通報制度を確立し、通報メールボックスと受理処理プロセスを設立し、グループ内で廉潔協定と通報QRコードを添付したサプライヤー契約締結テンプレートを推進した。大額調達に対して「入札募集管理制度」に従い、入札募集の流れを細分化し、入札募集グループを設立し、100万以上の設備調達に対して厳格に規定に従って入札募集を行う。上記の制度の管理を通じて、報告期間内に、会社は購買と支払いのコントロールの面で重大な抜け穴が現れなかった。
財務管理:会社の財務管理を規範化し、会社の財務報告の真実性、正確性を保証するために、会社は財務会計基本制度、財務管理制度、財務報告制度、予算管理規定、コスト管理制度、売掛金管理規定、在庫管理制度、信用管理、費用領収書管理、資産管理、工事基礎建設、納税管理などの完備した財務制度を制定した。会計資料の真実、合法と完全を保証し、会計科目の設置が合理的で、経営管理活動に必要な情報と国家の要求に合致する財務情報をタイムリーかつ正確に提供し、資金管理レベルを高め、財務情報管理リスクを低減し、財務管理を規範化する。報告期間内、会社の会計計算、財務諸表の作成及び会計書類の管理などは厳格に上述の制度に従って実行し、経営管理活動に必要な情報及び企業会計準則の要求に合致する財務情報をタイムリーかつ正確に提供する。
契約管理：会社は『契約管理方法』を制定し、相応の職責部門を設立して契約事務に対して管理を行い、関連職位の職責権限を明確にし、契約審査と締結、契約履行、契約変更と解除、契約紛争処理などの業務プロセスを含む管理制御措置を制定し、情報化手段で契約審査と印刷プロセスを補助し、関連制御措置を的確に改善した。契約の有効な履行を促進し、風制御閉ループを達成し、会社の合法的権益を確実に維持する。販売、購買、投融資、基礎建設などの各種契約の署名は権限審査・認可表の流れに厳格に従って審査・認可を行い、持株子会社が重大で、一定金額を超えた契約に署名するには本部の審査・認可を報告してから署名することができる。法律事務部と監査部は定期的に契約特別検査を行い、できるだけリスクを回避する。
