会社コード： Angel Yeast Co.Ltd(600298) 会社略称： Angel Yeast Co.Ltd(600298)
2021年度内部統制評価報告
Angel Yeast Co.Ltd(600298) 株主全員:
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、会社と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、当社2021年12月31日(内部制御評価報告基準日)の内部制御有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告の発行日までの間に内部統制有効性評価の結論に影響する要因
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は：会社本部及び合弁、持株子会社（＊＊＊ Angel Yeast Co.Ltd(600298) （イプラウを含む）有限会社、＊＊ Angel Yeast Co.Ltd(600298) （赤峰）有限会社、＊＊＊ Angel Yeast Co.Ltd(600298) （崇左）有限会社、＊＊＊＊＊ Angel Yeast Co.Ltd(600298) （浜州）有限会社、＊ Angel Yeast Co.Ltd(600298) 睢（県）有限会社、＊＊＊ Angel Yeast Co.Ltd(600298) （柳州）有限会社、＊＊＊ Angel Yeast Co.Ltd(600298) （徳宏）有限会社、 Angel Yeast Co.Ltd(600298) (エジプト)有限会社、 Angel Yeast Co.Ltd(600298) (香港)有限会社、湖北宏裕新型包材株式会社、宜昌喜旺食品有限会社、 Angel Yeast Co.Ltd(600298) (上海)有限会社、安琪電子商取引(宜昌)有限会社、安琪融資賃貸(上海)有限会社、 Angel Yeast Co.Ltd(600298) (ロシア)有限会社、 Angel Yeast Co.Ltd(600298) (宜昌)有限会社、安琪普洱会社、 Angel Yeast Co.Ltd(600298) (済寧)有限会社、 Angel Yeast Co.Ltd(600298) (湖北自由貿易区)有限会社、 Angel Yeast Co.Ltd(600298) (シンガポール)有限会社、アンジェラーゼ製剤(宜昌)有限会社。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める割合100
評価範囲に組み入れた単位の営業収入合計が会社連結財務諸表の営業収入総額に占める割合100
3.評価範囲に入れる主な業務と事項は以下の通りである。
財務報告に関連する:資金活動、購買業務、工事項目、資産管理、販売業務、関連取引、契約管理、財務報告などの方面;非財務報告に関する:発展戦略、組織構造、研究と開発、情報システム、人的資源、企業文化、情報開示、内部監督、社会責任などの面。4.重点的に注目する高リスク領域は主に以下の通りである。
対外保証、資金活動、購買業務、工事項目、安全管理及び利益能力リスクなど。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務と事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか
□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び会社内部制御欠陥認定基準に基づき、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
資産総額潜在誤報≧資産総額の1%資産総額の0.5%≦誤報＜資産総額の1%0.5%
営業収入潜在誤報誤報≧営業収入総額の1%営業収入総額の0.5%≦誤報誤報＜営業収入総＜営業収入総額の1%額0.5%
所有者持分潜在誤報≧所有者持分総額の1%所有者持分総額の0.5%≦誤報＜所有者持分報＜所有者持分総額の1%総額の0.5%
説明:定量基準で指す財務指標値は、いずれも会社が前年度監査した連結報告書データである。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
公認会計士は取締役、監事と高級管理職の不正行為を発見した。会社はすでに公表した財務報告書に現れた重大な欠陥の重大な誤りを誤報訂正する。公認会計士は当期の財務報告に重大な誤報があることを発見し、内部統制は運行過程でこの誤報を発見できなかった。取締役会及びその監査委員会及び監査部の財務報告内部統制に対する監督は無効である。
会計準則に従って会計政策を選択し、応用していない。不正防止プログラムと制御措置を確立していない。非常規律の重要な欠陥または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムが確立されていないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。期末財務報告プロセスの制御には1つ以上の欠陥があり、作成された財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般欠陥上記重大欠陥、重要欠陥を除くその他の制御欠陥
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金額損失≧資産総額の0.2%資産総額の0.1%≦損失＜損失＜資産総額の0.1%資産総額の0.2%
説明:定量基準で指す財務指標値は、いずれも会社が前年度監査した連結報告書データである。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
会社は民主的な意思決定プログラムに欠けている。国家の法律、法規に違反する。手順と授権に従って処理していないと、重大な損失と重大な欠陥をもたらす。会社の中高級管理職と高級技術者の流失が深刻である。メディアはネガティブなニュースが頻発し、関連範囲が広く、マイナスの影響はずっと解消されていない。会社の重要な業務は制度制御または制度体系の失効に欠けている。会社の内部統制の重大な欠陥は改善されていない。
会社の意思決定プログラムは一般的なミスを招いた。プログラムと授権に従って処理していない場合、大きな損失をもたらした場合。会社の重要な欠陥キー職場の業務人員の流失が深刻である。メディアにはネガティブなニュースが現れ、ローカルエリアに関連している。会社の重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。重要な管理台帳が確立されておらず、重要な資料が有効にアーカイブされていない。
プログラムと授権に従って処理していないで、損失が比較的に小さいあるいは実質的に損失をもたらしていない場合。会社の一般的な職場の業務人員の一般的な欠陥の流失は深刻である。メディアにはマイナスニュースが出ているが、影響は大きくない。会社の一般業務制度またはシステムに欠陥がある。会社の一般的な欠陥は改善されていない。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部制御の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
1.4なし上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ1.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.2. 重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ
2.3. いっぱんけっかん
2.4なし.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ2.5.上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥を発見したかどうか
□はい√いいえ4.その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況
□適用√不適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
√適用□適用しない
報告期間内、会社は中国証券監督管理委員会、上海証券取引所及び「会社法」「会社定款」などの法律法規の要求に厳格に従い、業界の特徴と企業経営の実際と結びつけて、標準化、科学性、規範化を持つ内部制御及び風保険管理システムを研究制定し、リスク制御部を設立し、内部制御とリスク管理、コンプライアンスと法律管理及び責任追及管理を担当した。リスク管理目標を確定することを通じて、リスク管理範囲と内容を明確にし、会社のリスク管理戦略とリスク管理文化を確定し、会社レベルの重大、重要なリスクを識別し、相応のリスク管理戦略を制定し、管理層が不確実性とこれによるリスクと機会に効果的に対応できるようにし、それによって会社の価値創造能力を高め、会社のリスク防止能力を強化し、会社の持続、健康、科学的発展は合理的な保障を提供する。
報告期間内、会社監査部は会社の貨幣資金、財務諸表情報、購買、販売、工事などの業務に対して日常監督を行った。
