年度募集資金の保管と使用状況の鑑識報告
中匯会鑑[2 Sansteel Minguang Co.Ltd.Fujian(002110) 2号 Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 全株主：
後付の＊＊＊ Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) （以下、＊＊＊ Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 会社と略称する）管理職が作成した「2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告」を鑑識した。
一、報告使用者と使用目的の限定
本鑑証報告書は Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 会社の年度報告書の開示時にのみ使用され、その他の目的に使用してはならない。私たちは本鑑証報告書を Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 会社の年度報告書の必須書類として、他の書類と一緒に報告し、公開することに同意します。
二、管理職の責任
Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 会社の管理層の責任は真実、合法、完全な関連資料を提供することであり、『上海証券取引所科創板上場会社の自律監督管理規則適用ガイドライン第1号——規範運営』及び関連フォーマットガイドラインに従って『2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告』を作成し、その内容が真実、正確、完全であることを保証し、虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがない。
三、公認会計士の責任
当社の責任は鑑証業務を実施した上で、 Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 会社の管理層が作成した「2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告」に対して鑑証結論を提出することである。
四、仕事の概要
私たちは「中国公認会計士その他鑑証業務準則第3101号-歴史財務情報監査或いは審査以外の鑑証業務」の規定に従って鑑証業務を実行した。この準則は、認証対象情報に重大な誤報がないかどうかを合理的に保証するために、認証作業を計画し、実施することを要求している。検証の過程で、私たちは理解、検査、照合など、私たちが必要とする審査プログラムを実施しました。私たちの鑑証の仕事は意見を発表するために合理的な基礎を提供したと信じています。
五、鑑証結論
当社の管理職が作成した「2021年度募集資金の保管と使用状況に関する特別報告」は「上海証券取引所科創板上場会社の自律監督管理規則適用ガイドライン第1号–規範運営」及び関連フォーマットガイドラインの規定に合致し、 Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 会社の2021年度募集資金の実際の保管と使用状況を如実に反映していると考えている。
(本ページは本文がなく、 Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 2021年度募集資金保管と使用状況鑑証報告の署名捺印ページ)
中国為替会計士事務所(特殊普通パートナー)中国公認会計士:黄平
（プロジェクトパートナー）
中国・杭州中国公認会計士：黄婵娟
中国公認会計士：方鋼
報告日：2022年3月28日
Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513)
2021年度募集資金の保管・使用状況に関する特別報告
上海証券取引所：
貴社が発行した「上海証券取引所科創板上場会社の自律監督管理規則適用ガイドライン第1号–規範運営」及び関連フォーマットガイドラインの要求に基づき、当社の2021年度募集資金の保管と使用状況特別項目を以下のように説明する。
（一）実際募集資金金額、資金入金時間
会社は中国証券監督管理委員会の「証券監督許可[20201584号」「同意 Chengdu Easton Bio Pharmaceuticals Co.Ltd(688513) 初公開発行株式登録に関する承認」の同意を得て登録し、社会に人民元普通株(A株)株 Guanglian Aviation Industry Co.Ltd(300900) 万株を公開発行し、発行価格は1株当たり人民貨幣44.36元で、合計募集資金総額は人民元13347924000元で、発行費用(税を含まない)人民元112083949元を控除した。今回の募集資金の純額は1227084151元である。上記の募集資金が到着した場合、中国為替会計士事務所(特殊普通パートナー)の審査を経て、2020年8月26日に「検査報告」(中国為替会検査[20205681号)1を発行した。
(二)募集金額の使用状況と残高状況
2021年12月31日までに、余剰募集資金（利息収入を含む銀行手数料控除の純額）の残高は
2484336万元です。
具体的な状況は以下の通り(単位:人民元万元):
プロジェクト金額
募集資金総額13347924減:証券会社の引受コミッション及び推薦費909118募集資金総額12438806減:募集資金を事前に自己資金を投入した金額に置き換える1066929減少：募集資金で前払い発行費用を置換する金額726.00減少：税抜き発行費用を支払う金額139121減少：募集項目に直接投入する金額5806423
1本鑑証報告書の募集資金純額1227084151元と検査報告書の募集資金純額12270065941元の差775710元、計画発行費用と実際の差:1.実際の発行報告書の作成費用は予想より943393元減少した。2.実際の印紙税は予想より167683元増加した。
プロジェクト金額
減：財テク製品の購入、定期預金及び構造預金残高3140000プラス：財テク製品の累計回収、定期預金及び構造預金収益及び利息収入控除手数料純額27063021年12月31日募集資金残高2484336
二、募集資金の管理状況
（一）募集資金の管理状況
募集資金の管理と使用を規範化し、資金の使用効率と利益を高め、投資家の利益を保護するため、当社は「会社法」、「証券法」、「上場企業監督管理ガイドライン第2号–上場企業募集資金管理と使用の監督管理要求」、「上海証券取引所科創板株式上場規則(2020年12月改訂)」及び「上海証券取引所科創板上場会社自律監督管理規則適用ガイドライン第1号-規範運営」などの関連法律、法規と規範性文書の規定は、会社の実際の状況と結びつけて、会社は「資金募集管理方法」(以下「管理方法」と略称する)を制定した。『管理方法』によると、当社は募集資金に対して専用口座保管制度を採用し、銀行に募集資金専用口座を設立し、推薦機構 Citic Securities Company Limited(600030) とともに Bank Of Chengdu Co.Ltd(601838) 芳草支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 成都迎賓大道支店、 China Citic Bank Corporation Limited(601998) 成都蜀漢支店、 Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 成都永豊路支店、 Agricultural Bank Of China Limited(601288) 成都金沙西園支店、 China Construction Bank Corporation(601939) 成都青羊工業園支店、 Bank Of China Limited(601988) 天府新区華陽支店は「資金募集三(四)方監督管理協議」を締結し、各方面の権利と義務を明確にした。三(四)方監督管理協議と上海証券取引所三(四)方監督管理協議のモデルには重大な違いはなく、当社は募集資金を使用する際に厳格に履行し、募集資金の管理と使用及びその使用状況を監督し、専用金専用を保証する。
(二)資金募集の専戸保管状況
2021年12月31日まで、当社は8つの募集資金専戸、1つの募集資金財テク専戸があり、募集
資金の保管状況は以下の通り（単位：人民元万元）：
口座開設銀行口座口座種別記憶残高備考
China Construction Bank Corporation(601939) 5105014262950 An Hui Wenergy Company Limited(000543) 募集資金専戸543799活期
成都青羊工業園支店
Bank Of Chengdu Co.Ltd(601838) 芳草支店10013 China High-Speed Railway Technology Co.Ltd(000008) 00290募集資金専戸167446活期
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 成都蜀漢支店8111001013200676400募集資金専戸26.33活期
Agricultural Bank Of China Limited(601288) 228923001042018募集資金専門家16.41普通預金
成都金沙西園支店
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 成都迎賓大道支店8111001013900674850募集資金専戸-2021年10月15日抹消
口座開設銀行口座口座種別記憶残高備考
Bank Of China Limited(601988) 天府新区華陽支店11717817048募集資金専門家1158859普通預金
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 成都蜀漢支店8111001012400676405募集資金専戸116.40活期
Industrial And Commercial Bank Of China Limited(601398) 440292201910206467募集資金専戸61.02活期成都高新永豊路支店
China Citic Bank Corporation Limited(601998) 成都811100101240079719募集資金専戸127918活期紫荊支行
大連銀行株式会社成都116727 Ping An Bank Co.Ltd(000001) 116募集資金464298普通支店財テク専門家
合計:2484336-
三、本年度募集資金の実際使用状況
（一）募集資金投資項目の資金使用状況
2021年度「募集資金使用状況対照表」詳細は本報告添付ファイル1を参照。
(二)募集資金投資項目の前期投入及び置換状況
会社は2020年9月25日に第2回取締役会第13回会議と第2回監事会第9回会議を開き、「募集資金を用いて事前投入プロジェクトとすでに発行費用を支払った自己調達資金を置換することに関する議案」を審議・採択し、会社が募集資金を用いて発行費用726.00万元と事前に募集資金投資プロジェクトに投入した自己調達資金1066929万元を置換することに同意した。合計1139529万元です。置換金額はすでに中国為替会計士事務所(特殊普通パートナー)が審査し、2020年9月16日に発行した。
