転債コード：113045転債略称：環旭転債
Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231)
2021年度内部統制評価報告
Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) 全株主：
「企業内部制御基本規範」及びその関連ガイドラインの規定とその他の内部制御監督管理要求(以下、企業内部制御規範体系と略称する)に基づき、当社(以下、「会社」と略称する)の内部制御制度と評価方法を結合し、内部制御日常監督と特定項目監督の基礎の上で、2021年12月31日(社内統制評価報告基準日)の社内統制の有効性を評価した。一.重要な宣言
企業内部制御規範体系の規定に従い、内部制御を確立し、健全かつ有効に実施し、その有効性を評価し、内部制御評価報告書を如実に開示することは会社の取締役会の責任である。監事会は取締役会の内部統制の確立と実施を監督する。マネージャー層は企業内部のコントロールの日常的な運行を指導する責任を負う。会社の取締役会、監事会及び取締役、監事、高級管理者は本報告内容に虚偽記載、誤導性陳述或いは重大な漏れがないことを保証し、報告内容の真実性、正確性と完全性に対して個別及び連帯法律責任を負う。
会社の内部統制の目標は経営管理の合法的なコンプライアンス、資産安全、財務報告及び関連情報の真実と完全を合理的に保証し、経営効率と効果を高め、発展戦略の実現を促進することである。内部制御には固有の限界があるため、上記の目標の実現に合理的な保証を提供することができる。また、状況の変化により内部制御が不適切になったり、制御政策やプログラムに従う程度が低下したりする可能性があるため、内部制御評価結果から将来の内部制御の有効性に一定のリスクがあると推測される。二.内部統制評価の結論1.会社は内部統制評価報告基準日に、財務報告内部統制の重大な欠陥があるかどうか
□はい√いいえ
2.財務報告内部統制評価の結論
√有効□無効
会社財務報告内部制御重大欠陥の認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日において、財務報告内部制御重大欠陥は存在せず、取締役会は、会社はすでに企業内部制御規範体系と関連規定の要求に従ってすべての重大な面で有効な財務報告内部制御を維持したと考えている。3.非財務報告の内部統制に重大な欠陥が発見されたか
□はい√いいえ
会社の非財務報告内部制御重大欠陥認定状況に基づき、内部制御評価報告基準日に、会社は非財務報告内部制御重大欠陥を発見しなかった。
4.内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因□適用√適用しない
内部統制評価報告基準日から内部統制評価報告書発行日までの間に内部統制有効性評価結論に影響する要因は発生しなかった。5.内部統制監査意見が会社の財務報告内部統制有効性に対する評価結論と一致しているか
√はい□いいえ6.内部統制監査報告非財務報告内部統制重大欠陥の開示が社内統制評価報告開示と一致するかどうか√はい□いいえ3.内部統制評価作業状況(一).内部制御評価範囲
会社はリスクガイドの原則に従って評価範囲に組み込まれた主要単位、業務と事項及び高リスク分野を確定する。1.評価範囲に入れる主な単位は以下の通りである: Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) 、環勝電子(深セン)有限会社、環鴻科技株式会社、環隆電気株式会社、環鴻電子(昆山)有限会社、環維電子(上海)有限会社、飛旭電子(蘇州)有限会社であり、評価範囲に入れる単位資産総額は会社の連結財務諸表資産総額の87.06%を占めている。営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の87.11%を占めます。2.評価範囲に入れる単位比率：
指標の割合（%）
評価範囲に組み入れた単位の資産総額が会社連結財務諸表の資産総額に占める比87.06
評価範囲に組み入れる単位の営業収入合計は、会社連結財務諸表の営業収入総額の87.11対3を占める。評価範囲に含まれる主な業務と事項は以下の通りである。
(1)企業レベルの自己評価;(2)作業レベル自己評価4.重点的に注目される高リスク分野は主に以下の通りである。
購買及び支払サイクル、販売及び入金サイクル、生産サイクル、給与サイクル、融資サイクル、投資サイクル、財務報道サイクル、不動産/工場及び設備サイクル、研究開発サイクル、情報サイクル。5.上記評価範囲に組み入れた単位、業務及び事項及び高リスク領域は会社の経営管理の主要な方面をカバーし、重大な漏れがあるか□はい√いいえ6.法定免除があるかどうか
□はい√いいえ
7.その他の説明事項
无(二).内部制御評価作業根拠及び内部制御欠陥認定基準
会社は企業内部制御規範体系及び内部制御欠陥認定基準に基づいて、内部制御評価業務を組織し展開する。1.内部統制欠陥の具体的な認定基準が前年度と調整されたか
□はい√いいえ
会社の取締役会は企業内部制御規範体系の重大欠陥、重要欠陥と一般欠陥に対する認定要求に基づき、会社の規模、業界特徴、リスク偏好とリスク耐性などの要素を結びつけて、財務報告内部制御と非財務報告内部制御を区別し、当社に適用する内部制御欠陥の具体的な認定基準を確定し、前年度と一致した。2.財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
税引き後利益総額誤報金額≧純利益の純利益の5%≦誤報金額資産総額潜在誤報金額≧資産総額資産総額の2%≦誤報金額＜資産総額の誤報金額＜資産総額の誤報金額の5%5%2%
経営収入潜在誤報金額≧経営収入経営収入の2%≦誤報金額所有者権益潜在誤報金額≧所有者権所有者権益の2%≦誤報金額説明:定量基準で指す財務指標値は、いずれも会社が前年度監査した連結報告書データである。
会社が確定した財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥取締役、監事と高級管理職の不正行為。すでに公告された財務報告に現れた重大な誤りを誤報訂正する。当期の財務報告には重大な誤報が存在し、内部制御は運行過程でこの誤報を発見できなかった。監査委員会及び内部監査部門の財務報告に対する内部統制監督は無効である。
重要な欠陥は公認会計準則に基づいて会計政策を選択し、応用していない。不正防止プログラムと制御措置を確立していない。非常規律または特殊な取引の帳簿処理に対して、相応の制御メカニズムが確立されていないか、実施されていないか、相応の補償性制御がない。期末財務報告プロセスの制御には1つ以上の欠陥があり、作成された財務諸表が真実で正確な目標を達成することを合理的に保証できない。
一般欠陥一般欠陥とは、上述した重大欠陥、重要欠陥を除く他の制御欠陥を指す。
説明:なし3.非財務報告内部制御欠陥認定基準
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定量基準は以下の通りである。
指標名称重大欠陥定量基準重要欠陥定量基準一般欠陥定量基準
直接財産損失金額損失金額≧純利益の純利益の5%≦損失金額10% 10% 5%
説明:定量基準で指す財務指標値は、いずれも会社が前年度監査した連結報告書データである。
会社が確定した非財務報告内部制御欠陥評価の定性基準は以下の通りである。
欠陥特性定性基準
重大な欠陥会社の意思決定プログラムは重大なミスを招いた。メディアはネガティブなニュースが頻発し、関連範囲が広く、マイナスの影響はずっと解消されていない。会社の重要な業務は制度制御または制度体系の失効に欠けている。社内統制の重大な欠陥は改善されていない。
重要な欠陥会社の意思決定プログラムは一般的なミスを招いた。メディアには負のニュースが現れ、一部の地域に波及した。会社の重要な業務制度またはシステムに欠陥がある。社内統制の重要な欠陥は改善されていない。
一般的な欠陥会社の意思決定プログラムの効率は高くない。メディアにはマイナスニュースが出ているが、影響は大きくない。会社の一般業務制度またはシステムに欠陥がある。会社の一般的な欠陥は改善されていない。会社には他の欠陥がある。
説明:なし(三).内部制御欠陥認定及び改善状況1.財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況1.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重大な欠陥があるか□はい√いいえ1.2.重要な欠陥
報告期間内に会社に財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ1.3.いっぱんけっかん
内部制御プロセスは日常運行中に一般的な欠陥が存在する可能性があり、会社の内部制御はすでに自己評価と内部監査の二層監督メカニズムを確立したため、欠陥が発見されるとすぐに改善案を制定し、改善の進度を追跡し、リスクをコントロールすることができる。1.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社が改善を完了していない財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ1.5があるかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日において、会社は改善を完了していない財務報告内部統制の重要な欠陥があるか□はい√いいえ2.非財務報告内部制御欠陥認定及び改善状況2.1.重大な欠陥.
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重大な欠陥を発見したかどうか□はい√いいえ2.2.重要な欠陥
報告期間内に会社が非財務報告内部制御の重要な欠陥を発見したかどうか
2.3. いっぱんけっかん
内部制御プロセスは日常運行中に一般的な欠陥が存在する可能性があり、会社の内部制御はすでに自己評価と内部監査の二層監督メカニズムを確立したため、欠陥が発見されるとすぐに改善案を制定し、改善の進度を追跡し、リスクをコントロールすることができる。2.4. 上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善を完了していない非財務報告内部統制の重大な欠陥□はい√いいえ2.5を発見したかどうか。上記の改善を経て、内部統制評価報告基準日に、会社は改善が完了していない非財務報告の内部統制の重要な欠陥□が√否四であることを発見したかどうか。その他内部統制に関する重大事項の説明1.前年度内部統制欠陥改善状況□適用√適用2.本年度内部統制運転状況及び来年度改善方向
□適用√適用3.その他重大事項の説明
□適用√適用しない
代表取締役（既に取締役会に授権された）：陳昌益 Universal Scientific Industrial(Shanghai)Co.Ltd(601231) 2022年3月25日
