Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273)
先物取引管理制度
二〇二年三月
第一条会社の先物投資業務を規範化し、先物投資リスクをコントロールするため、国の関連法律、法規、「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第1号–規範運営」、「上海証券取引所上場会社の自律監督管理ガイドライン第5号–取引と関連取引」と「 Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) 規約」の規定に基づき、本管理制度を特製する。
第二条本制度は＊＊＊ Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) （以下「＊＊＊ Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) 」又は「会社」という）及び子会社に適用する。
第三条取引の品種は主に会社の生産経営に必要な主な原材料及び物資などである。正常な経営に影響を与えず、合法的なコンプライアンスを操作する前提の下で、適切なタイミングを選んで原材料と物資の保証業務と先物投資を行う。目的は現物市場の価格変動の中でリズムを把握し、現物調達コストを下げ、会社の収益を増やすことである。
第四条先物取引の基本原則：
(I)会社の先物取引は国の法律、法規を遵守しなければならない。
(II)会社の先物取引はリスク防止を重視し、資金運行の安全を保証しなければならない。
(III)会社は先物取引資金の規模を厳格にコントロールし、会社の正常な経営に影響を与えてはならない。
(IV)会社は募集資金を使って先物取引に従事してはならない。
第五条会社先物投資業務は株主総会と取締役会の授権額の範囲内で行い、資金は循環的に使用することができる。会社の保証投資額が会社の最近の1期の監査純資産の10%以上を占め、絶対金額が1000万元を超えた場合、取締役会の審議を経て可決し、情報開示業務をタイムリーに履行しなければならない。
会社の先物投資業務が会社の最近の1期監査純資産の30%以上を占め、絶対金額が5000万元を超える場合、取締役会の審議を通過し、株主総会の審議を提出し、情報開示義務をタイムリーに履行しなければならない。会社は株主総会の通知を出す前に、自らまたは諮問機関を招聘して従事する先物取引の必要性、実行可能性と派生品リスク管理措置は特別分析報告書を発行し、分析結論を開示する。
第六条会社は先物取引に従事し、管理層は先物取引について実行可能性分析報告を発行し、取締役会に提出し、取締役会が審議し、適時に開示した後、実行可能であり、独立取締役は特定項目の意見を発表しなければならない。
第七条会社がすでに派生品を取引した公正価値の減損とリスクヘッジに用いる資産(ある場合)の価値変動を合計し、合計損失または浮動損失金額が会社が最近1年間監査した上場会社の株主純利益の10%に達し、絶対金額が1000万人民元を超える場合、会社は直ちに開示しなければならない。
第八条会社は取締役会の権限範囲を超え、かつセット保証を目的としない派生品取引に従事する場合、取締役会の審議が通過し、独立取締役が特別意見を発表し、株主総会の審議が通過した後に実行することができる。会社は株主総会の通知を出す前に、自らまたはコンサルティング機構を招聘して、従事する派生品取引の必要性、実行可能性及び派生品リスク管理措置に対して特別分析報告書を発行し、分析結論を開示しなければならない。
第九条会社と関連者との間で行われる派生品関連取引は、株主総会の審議を提出し、審議後に公告しなければならない。
第十条会社が先物取引を行い、取引頻度と時効要求などの原因で投資取引ごとに審議手続と開示義務を履行することが困難な場合、上述の事項の投資範囲、投資額及び期限などを合理的に予想し、額金額を基準に審議手続と情報開示義務に関する規定を適用することができる。関連額の使用期間は12ヶ月を超えてはならず、期間内のいずれかの時点の先物取引金額(前述の投資の収益を含む再投資の関連金額)は投資額を超えてはならない。
第十一条会社が先物取引を行うには、厳格な連合制御制度を実行し、互いに制約しなければならない。
第十二条先物取引口座は会社または子会社の名義で開設しなければならず、会社は他人口座を使用したり、他人に資金を提供したりして先物取引を行ってはならない。
第十三条会社は先物取引管理グループを設立し、グループは会社の理事長、総経理、財務責任者、分管マーケティング副総から構成され、理事長はグループの組長を担当し、会社の採売センターが日常先物取引を担当する。第14条先物取引管理グループの主な職責は以下の通りである。
(I)会社の先物のリスク管理制度とリスク管理プログラムの制定に参与する。
(II)先物操作計画を確立し、計画通りに実行する。
(III)先物業務の全体的な執行状況を検査し、監督する。
(IV)先物ヘッジのリスク状況を監視し、評価する。
第十五条会社が先物業務に従事する人員は書面による授権を有しなければならない。授権には、取引授権と取引資金調達授権が含まれます。先物取引管理グループは授権された取引員と資金調達人員を独立させ、相互に制約しなければならない。
(I)授権書は先物取引を行う権利のある人員リスト、先物取引に従事できる品種と取引限度額を明記しなければならない。取引資金調達授権書は、資金調達を行う権利のある人員リストと資金限度額を明記しなければならない。
(II)先物業務授権書は理事長が授権に署名しなければならない。被授権者は、書面による授権を取得した後にのみ、授権範囲内の操作を行うことができる。
第16条先物業務人員が変動した場合、先物取引管理グループは直ちに業務関連各方面に通知し、先物業務関係人員は変動の日から、授与されたすべての権利を享有しない。人員が変動した後、先物取引管理グループは直ちに電話委託パスワード、ネット取引パスワード、銀期振り替えパスワードなどの機密情報を修正し、口座開設先物仲介会社と連絡し、相応の変更手続きを行うべきである。
第十七条先物取引は停止線を設置し、先物損失が取締役会の授権額の15%に達した場合、平倉停止を行う。
第18条先物取引管理グループは、派生品の公開市場価格または公正価値の変化を追跡し、すでに取引された派生品のリスク開放の変化状況をタイムリーに評価し、管理層と取締役会に派生品取引授権執行状況、派生品取引ヘッジ状況、リスク評価結果、今期の派生品取引損益状況、止損限度額執行状況などの内容を含むリスク分析報告書を提出しなければならない。
第19条本制度の規定に関わる取引指令、資金の支払いなどの各関係者は、規定の手順に厳格に従って操作した場合、取引リスクは会社が負担する。権限を超えた資金調達、証券取引などの行為は、越権操作者が取引リスクまたは損失に対して個人責任を負う。
第二十条本制度は、会社の取締役会の審議が可決された後に施行する。
