Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273)
取締役会監査委員会2021年度の職責履行状況報告
中国証券監督管理委員会の「上場会社管理準則」、「上海証券取引所株式上場規則」、「上海証券取引所上場会社取締役会監査委員会運営ガイドライン」などの関連法律法規、規範性文書及び「会社定款」の規定に基づき、 Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) (以下「会社」または「 Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) 」)取締役会監査委員会は勤勉で責任を果たす原則に基づいて、監査委員会の職責を真剣に履行し、2021年度の職責履行状況を以下に報告する。
一、取締役会監査委員会委員の基本状況
会社の第9回取締役会審査委員会は3人の取締役から構成され、そのうち独立取締役は2人で、招集者は専門会計資格を持つ独立取締役の李郁明さんが担当し、関連規則と「会社定款」などの関連規定に合致している。
二、監査委員会年度会議の開催状況
2021年度、監査委員会は計5回会議を開催し、会議の具体的な状況は以下の通りである。
(I)2021年3月25日、会社は第9回取締役会監査委員会第3回会議を開き、「取締役会監査委員会2020年度職責履行状況報告」、「会社2020年度の固定資産の一部及び建設工事廃棄処理に関する議案」、「会社2020年度の資産減価償却準備に関する議案」、「及び要約」、「会社の2021年度監査機構及び内部統制監査機構の再雇用に関する議案」、「2021年度の日常関連取引額の予想に関する議案」、「新賃貸準則の執行及び関連会計政策の変更に関する議案」などの議案について、「2020年度募集資金の保管及び使用状況に関する特別報告」及び「2020年度内部統制評価報告」を審査した。(II)2021年4月19日、会社は第9回取締役会審査委員会第4回会議を開き、会議は「全文及び本文」を審議・採択した。
(III)2021年7月30日、会社は第9回取締役会審査委員会第5回会議を開き、会議は「全文及び要約」を審議・採択した。
(IV)2021年10月20日、会社は第9回取締役会監査委員会第6回会議を開き、「2021年第3四半期報告」、「2021年度日常関連取引額の追加に関する議案」などの議案を審議・採択し、同時に立信監査と意思疎通して今年度財務報告監査業務の時間手配を確定し、「6 Guangdong Yantang Dairy Co.Ltd(002732) 021年度全体監査計画」を編成した。
(V)2021年12月23日、会社は第9回取締役会審査委員会第7回会議を開き、「2022年度の日常関連取引額を予想する議案」を審議・採択した。
三、監査委員会の職務履行状況
(I)外部監査機構の監督及び評価
1、外部監査機関の独立性と専門性を評価する
立信会計士事務所(特殊普通パートナー)(以下「立信」と略称する)は証券先物関連業務に従事する資格を有し、法に基づいて独立して公認会計士業務を引き受ける監査機構であり、監査グループのメンバーは年報監査業務を実施するために必要な専門知識と関連職業証明書を完全に備えており、すべての職員は当社に勤めておらず、法定監査の必要費用を除くいかなる形式の経済利益を得ていない。立信と当社の間には相互投資状況が存在せず、密接な経営関係も存在しない。監査チームメンバーと当社の意思決定層との間には関連関係はありません。立信とその監査メンバーは形式的と実質的な二重独立を維持し、職業道徳の基本原則を厳守した。
2、外部監査機構と監査範囲、監査計画及び監査報告評価の討論と疎通
監査の過程で、監査人員は初歩的な業務訓練活動を通じて全体監査戦略と具体的な監査計画を制定し、監査任務を完成し、監査リスクを低減するために十分な準備をした。監査員は今年度の監査において、中国公認会計士監査準則の要求に従って適切な監査手順を実行し、監査意見を発表するために十分で適切な監査証拠を得た。立信が財務諸表に発表した無保留監査意見は、十分で適切な監査証拠を得た上で行われた。
3、外部監査機関が勤勉に責任を果たすかどうかを監督し評価する
私たちは立信が年報監査の過程で勤勉に責任を果たし、独立、客観、公正な職業準則に従い、良好な職業操守と業務素質を表現し、双方が締結した「業務約束書」に規定された責任と義務をよく履行し、時間通りに会社の年度監査を完成したと考えている。
(II)内部監査業務の指導
報告期間内に、私達は真剣に会社の内部監査の仕事の計画を審査して、同時にこの監査計画の実行可能性を認めて、そして会社の内部監査機構に厳格に監査計画に従って実行するように促して、内部監査の現れた問題に対して私達は指導的な意見を提出しました。内部監査業務報告書を審査した結果、内部監査業務に重大な問題があることは発見されなかった。
(III)上場企業の財務報告を審査し、意見を発表する
報告期間内に、私達は真剣に会社の財務報告を審査して、そして会社の財務報告が真実で、完全で正確であると思って、会社は重大な会計ミスの調整、重大な会計政策と推定の変更が存在しないで、重要な会計判断に関わる事項、非標準で意見を保留しない監査報告を招く事項、特に財務報告に関連する詐欺、不正行為と重大な誤報の可能性があるかどうかに注目します。
(IV)内部制御の有効性の評価
会社は《会社法》《証券法》などの法律法規と中国証券監督会、上海証券取引所、関連規定の要求に従って、関連する会社の管理構造と管理制度を創立した。報告期間内に会社は各法律、法規、「会社定款」及び内部管理制度を厳格に執行し、株主総会、取締役会、監事会、経営管理層は運営を規範化し、会社と株主の合法的権益を確実に保障した。同時に、会社は監査機構を招聘して会社の内部統制に対して年度監査を行う。当社の内部統制の実際の運営状況は中国証券監督管理委員会が発表した上場企業のガバナンス規範に関する要求に合致していると考えています。
(V)管理層、内部監査部門及び関連部門と外部監査機構とのコミュニケーションを調整する
報告期間内に、会社の管理層、内部監査部門及び関連部門が立信会計士と十分に有効なコミュニケーションを行うことを保障するために、われわれは積極的に関連協調の仕事を行い、各方面に十分なコミュニケーションの便利な条件を提供し、最短の時間で関連監査の仕事を完成することを求めた。
(VI)募集資金の使用及び関連取引等に注目
取締役会審計委員会は独立、客観、公正の原則を堅持し、募集資金及び関連取引事項を構成する議案を審議し、会社の募集資金の使用状況特別報告及び会社の重大事項検査などの報告を審査した。当社は2021年に持株株主、実際の支配者及びその関連者に担保を提供していないと考えており、持株株主、実際の支配者及びその他の関連者も会社に他人に担保を提供するように強制していない。会社が2021年に発生した関連取引行為は平等、自発、等価、有償の原則に従い、会社定款及び意思決定手順に従って関連審査・認可手続きを履行した。
四、全体評価
報告期間内、会社の取締役会監査委員会は職能を十分に発揮し、勤勉に責任を果たし、職務を厳格に果たし、「上海証券取引所上場会社の取締役会監査委員会運営ガイドライン」の関連規定に厳格に従い、関連職責をよりよく履行した。
2022年、会社監査委員会は引き続き慎重、勤勉、忠実の原則に基づいて、各関連規定に従い、職責履行を規範化し、外部監査を効果的に監督し、会社の内部監査業務を健全化し、完備させ、会社の規範運営を促進し、会社と全体の株東の共通利益を十分に維持し、監査委員会の重要な役割をよりよく発揮する。
(以下、本文なし、署名ページに続く)
(本ページは本文がなく、『 Zhejiang Jiahua Energy Chemical Industry Co.Ltd(600273) 取締役会審査委員会2021年度職務履行状況報告』の署名ページである)
